买保险可以避税避灾吗？

根据我国《个人所得税法》第四条规定，保险赔款免纳个人所得税。而在我国，保险更具有前瞻和实际意义的避税功能在于可规避遗产税。我国目前尚未开征遗产税，但银行实名开户、房产税升温、个税申报、物权法实施等一系列操作，已经在逐步为遗产税的开征进行法律和制度性铺垫。高净值人群应尽早利用保险手段未雨绸缪进行合理避税。

保险避税：现在市面上99%的商业保险，都不能享受税收的优惠政策，目前只有税优健康险能够享受税收优惠。但是其减免的金额非常少。保险避债:在特定的情况下，是能达到部分债务隔离的作用的,例如买了终身寿险，指定了保险受益人，那么人身保险金并不作为被保险人的遗产偿还债务。如果未指定，就需要作为法定遗产偿还债务。

保险的确可以在一定程度上做到避税避债，不过我们要分清保险避税和避债是两回事，不要混为一谈。首先我们看来避税，所谓避税主要是指遗产税，在很多国家投保了寿险指定受益人后，被保险人去世受益人所获得的保险金是免税的，但在我国由于没有征收遗产税，因此避税实际上并不存在。而且保险金严格意义上不能算是收入，因此并不需要对此缴税。保险的避债作用要远远大于避税，这是因为保险金可以从被保险人的资产中脱离出来，不会被要求偿债。不过这种操作是需要一定条件的，那就是保险受益人必须为子女而不是配偶。举个例子，一个企业家投保了一份终身寿险，他将受益人指定为儿子，那么等他去世后就算身负巨额负债，但是这笔保险金归儿子所有，不用为父偿债，但如果受益人为妻子，那么需要用保险金偿还债务。

保险其实是不能避税的。因为“保险能否避税”这本身就是一个“伪命题”。首先，买保险在理赔时获得的保险金是保险公司按保险合同的约定，对被保险人遭受保险事故的经济补偿，它并不是收入，也并未产生收益，所以从原理上来看，保险本身是不需要纳税的。不过现在很多人说“保险能避税”，其实主要就在于“遗产税”这个方面。而在国际上来看，用遗产买人寿保险，只要指定受益人，就可以避税。因为用遗产买终身寿险后，子女作为继承人，在父母过世后就可以获得巨额保险金。而在很多国家，这部分保险金都是免税的，所以就能够达到避税的目的。这也是国际通行的惯例。但因为我国目前并没有征收遗产税。所以“保险能避税”这一说法在我国现有的保险法和税法等制度下是不成立的。

一定程度上可以。根据我国税法的规定，终身寿险的保费是可以在一定程度上享受税收优惠的。根据《中华人民共和国个人所得税法》第六条的规定，个人购买的终身寿险保费可以在计算应纳税所得额时予以扣除。具体来说，个人购买的终身寿险保费可以在计算应纳税所得额时，按照每年不超过其收入的15%的比例予以扣除。这意味着，个人购买终身寿险可以在一定程度上减少个人所得税的负担。然而，需要注意的是，终身寿险的税收优惠政策并不适用于所有情况。根据《中华人民共和国个人所得税法实施条例》第四十六条的规定，个人购买的终身寿险保费扣除额不得超过当年实际缴纳的保费金额。

商业养老年金保险在某些情况下可以起到避债避税的作用。根据法律规定，商业养老年金保险属于人身保险的一种，可以通过保险合同约定以年金形式领取保险金。在某些情况下，如果被保险人或受益人拥有足够的保险合同权益，那么在发生债务纠纷或需要缴纳税款时，商业养老年金保险的年金领取可以不被强制执行，从而起到一定的避债避税作用。然而，具体的法律适用和操作细节可能因地区和具体情况而异，建议在购买商业养老年金保险前咨询专业的法律顾问或保险公司工作人员，了解相关法律规定和操作流程。同时，也需要注意遵守相关法律法规和税务规定，合法合规地进行投资和保险操作。