两全保险的功能是？

保险所谓的避税、避债，是建立在受法律保护的基础上，并不是无限的责任。从保险的原理和相关法律的制定上看，保险都是保护被保险人的利益，要分析保险怎样避债、避税要从以下法律条款中进行分析。《保险法》第23条规定：“任何单位和个人不得非法干预保险人履行赔偿或者给付保险金的义务，也不得限制被保险人或者受益人取得保险金的权利。”也就是说，如果投保的行为是合法的，那么获取保险金也是受法律保护的。那么，保险究竟可以避哪些债？1）投保人债务不影响被保险人保险金2）被保险人债务不影响受益人保险金保险究竟可以避什么税？1）工资产生的个人所得税2）投保人债务3）遗产税下面我们一一来细说：1、投保人债务不影响被保险人保险金被保险人是受到保障的人，保险合同都是以被保险人的身体或者寿命作为保险标的，所以通常被保险人也是享受年金、医疗保险金、重大疾病赔偿金的人。被保险人享受的这些年金或者赔偿金是不用抵偿投保人的债务的，但是有可能会被抵偿被保险人的债务。在这里，我强调，本部分债务关系特指被保险人已发生或将来可能发生的保险金请求权不可用于抵扣投保人债务。不包含保险合同的有效性。什么意思呢？就是比如我给孩子购买了人寿保险，我欠了钱的债权人不能要求孩子领取的保险金抵偿点评哥的债务，但可要求点评哥退保，用现金价值偿还债务。当然，如果孩子已经成长为完全民事行为能力，我可以将投保人变更为孩子，以保证保单不可被解约。但后续保费需由孩子自行承担。2、被保险人债务不影响受益人保险金被保险人的身故保险金属于受益人的财产，不用抵偿被保险人的债务。但是前提条件是在投保时必须指定身故受益人，如果没有指定身故受益人，那么被保险人的身故保险金会被作为被保险人的遗产首先进行清偿税款和债务。部分生存保险受益人可指定为非被保险人，此类型保险金也不用抵偿被保险人的债务，但若生存保险金受益人指定为被保险人时，则可用于抵偿债务。在这里，点评哥强调，法律只保障了相关保险金的请求权，没有保障保险金后续的归属关系，若保险金请求人存在与他人的债务关系，请求后的保险金可用于抵偿债务。3、保险规避工资产生的个人所得税《财政部、人力资源社会保障部、国家税务总局关于企业年金、职业年金个人所得税有关问题的通知》（财税〔2013〕103号）规定，企业为员工缴纳的企业年金（包括企业为个人缴付的和个人缴付的），可以迟延到退休领取时在缴纳个人所得税。相关内容如下：一、企业年金和职业年金缴费的个人所得税处理1）企业和事业单位（以下统称“单位”）根据国家有关政策规定的办法和标准，为在本单位任职或者受雇的全体职工缴付的企业年金或职业年金（以下统称“年金”）单位缴费部分，在计入个人账户时，个人暂不缴纳个人所得税。2）个人根据国家有关政策规定缴付的年金个人缴费部分，在不超过本人缴费工资计税基数的4%标准内的部分，暂从个人当期的应纳税所得额中扣除。3）超过本通知第一条第1项和第2项规定的标准缴付的年金单位缴费和个人缴费部分，应并入个人当期的工资、薪金所得，依法计征个人所得税。税款由建立年金的单位代扣代缴，并向主管税务机关申报解缴。二、领取年金的个人所得税处理个人达到国家规定的退休年龄，在本通知实施之后按月领取的年金，全额按照“工资、薪金所得”项目适用的税率，计征个人所得税；在本通知实施之后按年或按季领取的年金，平均分摊计入各月，每月领取额全额按照“工资、薪金所得”项目适用的税率，计征个人所得税。也就是说，在企业为员工设立企业年金的情况下，员工每月工资的4%可暂不缴纳个人所得税，到退休后进行缴纳。因为一般退休时个人收入会相应减少，在低于起征点的情况下可实现免税，略高于起征点实现减税的成果。4、保险不可用于规避投保人债务很多销售人员在销售保险的时候经常有一句口口相传的话：“我国法律规定，人身保险金不属于破产债权，即在债务人破产的情况下，债权人不能通过要求债务人退保其人寿保单追索保单解约的现金价值。”但事实上，我国法律中并没有相关的规定。为什么会形成上述的言论呢？是一部分人通过以下条款的组合形成的观点：《保险法》第23条：“任何单位和个人不得非法干预保险人履行赔偿或者给付保险金的义务，也不得限制被保险人或者受益人取得保险金的权利。”《合同法》第73条：因债务人怠于行使其到期债权，对债权人造成损害的，债权人可以向人民法院请求以自己的名义代位行使债务人的债权，但该债权专属于债务人自身的除外。《合同法司法解释一》第12条：合同法第七十三条第一款规定的专属于债务人自身的债权，是指基于扶养关系、抚养关系、赡养关系、继承关系产生的给付请求权和劳动报酬、退休金、养老金、抚恤金、安置费、人寿保险、人身伤害赔偿请求权等权利。但是，上述三条组合后都只保证了保险金请求权，并没有保证保险现金价值不能用于清偿。实际上，浙江省高院甚至下发了《关于加强和规范对被执行人拥有的人身保险产品财产利益执行的通知》，其中明确规定：“一、投保人购买传统型、分红型、投资连接型、万能型人身保险产品、依保单约定可获得的生存保险金、或以现金方式支付的保单红利、或退保后保单的现金价值，均属于投保人、被保险人或受益人的财产权。当投保人、被保险人或受益人作为被执行人时，该财产权属于责任财产，人民法院可以执行。”山东、河北、河南也有部分相应判例，法院判定债务人保单解约，现金价值偿还债权人。5、保险不可用于规避遗产税遗产税，可谓是大家最关心的一个话题了，关于“遗产税”的谣言也是一个接着一个。什么颁布了遗产税暂行条例啊，明年就要开始征遗产税了之类的小道消息年年都有，财政部还得跳出来澄清。况且，在国家几个重大税种改革尚未完成的情况下，国内近期开始征收遗产税的可能性比较小。并且，世界上开始出现一股“取消遗产税”的趋势，毕竟一个国家若有过高的遗产税，会导致本国高净值阶层移民，最终导致财富资本外流。所以大家也不用这么担心，遗产税也不是说收就收的。再者，就算之后征收了遗产税，保险也未必帮您规避遗产税。就拿美国为例，虽说身故保险金免缴收入所得税和资本利得税，但并不意味着免缴遗产税（这点被绝大多数人误解）。在美国，若保单所有人与被保险人是同一个人，即投保人给自己买保险，就算指定了受益人，保险金也要全部计入到遗产，该缴的遗产税，一分钱也不会少。若投保人和被保险人是不同的，比如A给B买保险，一旦B身故，受益人所得的保险金确实是可以免缴遗产税的。但这是不是就意味这样做一定能避税？不一定！这要看A所支付的保费（某种情况下看现金价值）有没有超过A的赠与税起征点。对于超过的部分，则需要缴纳赠与税。综上所述，保险在人民的生活中是可以起到一定的避税、避债作用的，但保险的核心是保障，而不是逃避公民正当的权利义务。在选择保险的时候，我们更应注重自己的风险，以风险水平选择保险保障，才能实现保险真正的价值，买到合适的保险。

当前，商业养老保险因其具有较高的保障水平而受到消费者重视。一般而言，在当前经济困难时期，老百姓购买商业养老保险应从定额、定期、定型和定式四个方面去规划。一是定额即需要购买多少商业养老保险。商业养老保险提供的养老金额度应占到全部养老保障需求的25%~40%，因此在有了社会基本养老保险的基础上，老百姓购买20万元左右的商业养老保险比较合适。二是定期即合理确定缴费期限。商业养老保险有多种缴费方式。除了一次性趸缴外，还有3年、5年、10年、20年等几种期缴方式。在当前经济困难时期，老百姓购买商业养老保险时，可以适当缩短缴费期限，这样，所需缴纳的保费总额将会减少一些。三是定型即选择合适的商业养老保险产品。目前市场上有养老功能的保险产品主要有传统型、两全型、投连型和万能型等几种。四是定式即确定养老金的领取年龄、领取方式以及领取年限。领取年龄在投保时可与保险公司约定，一般限定50岁、55岁、60岁、65岁等几个年龄段；领取方式则分一次性领、年领和月领等三种。对于养老金的领取年限，有的保险公司规定20年，有的规定可以领到100岁，有的规定可以领至身故。

　　1，保全财富。把企业利润和家庭财富用安全稳健的方式保存下来，不论企业经营好坏和投资损益，家庭高品质生活得到保证，保险即在事业蒸蒸日上时起到锦上添花的作用，也在处于困难时起到雪中送炭的作用。　　2，避税功能，国外一般都有较高的遗产税，中国遗产税虽未开征，但未来有开征的可能，保险是最好的规避遗产税征收的投资工具。　　3，避债功能，合同法规定受益人的保险金请求权来自人生保险合同的规定，故受益人获得的保险金不属于被保险人的遗产，既不纳入遗产分配。也不用于清偿被保险人生前债务。　　4，风险转移工具，高端人士各种风险，如健康，意外，可以通过保险方式转移给保险公司，让自己没有后顾之忧。

两全保险的功能为：1.保障性功能，两全保险对于被保险人在保障期间可能发生的身故事故提供保障；2.储蓄型功能，在提供保障的同时，两全保险也在保障期间不断的累积现金价值。两全保险通常采用的是均衡保险制，在这种制度之下，保险公司早期收取的保费大于其用来赔付的部分，而超过的部分则不断的累积起来，用来构成准备金用于以后的支付，在两全保险中，所累积起来的准备金会在保险期满的时候等于保险金额，因此，两全保险是具有保障性和储蓄型的双重功能的。

保险是一种金融工具，其核心功能是分散风险和提供经济保障。具体来说，保险有以下几个主要功能：1.经济补偿：当投保人（通常是个人或企业）遭受损失时，保险公司会根据保单条款向其支付相应的赔偿。例如，汽车保险可以在车主发生交通事故时提供车辆修理费用和医疗费用的补偿。2.风险管理：保险可以帮助人们更好地管理潜在的风险。通过购买保险，投保人可以将风险转移给保险公司，从而降低个人或企业的财务负担。例如，企业可以通过购买财产保险来规避火灾、盗窃等意外损失。3.稳定经济：保险行业在整个经济体系中发挥着稳定器的作用。通过对风险的分散和管理，保险有助于维护市场稳定，促进经济增长。4.社会保障：保险可以作为一种社会保障手段，帮助人们应对生活中的不确定性。例如，养老保险可以为退休人士提供基本的生活保障，而医疗保险则可以减轻患者及其家庭的经济压力。5.投资理财：一些保险产品还具有投资功能，可以为投保人提供稳定的收益。例如，分红型保险和投资型保险可以让投保人在获得保障的同时，分享保险公司的投资收益。总之，保险的主要功能是通过分散风险和经济补偿，帮助个人和企业应对生活中的不确定性，实现财务安全和稳定。在购买保险时，应根据自己的需求和风险承受能力，选择合适的保险产品和保额。

保险的功能可以分为以下几类：保障功能：在一定程度上，保险能够分摊意外事故的损失，并承担一定的赔偿费用。投资功能：保险中投资型保险的出现，将保险同投资理财功能相结合，使得保险的功能更加的多元化。储蓄功能：保险具有长期储蓄功能。节税功能：保险可以享受法律规定的税收优惠，最终实现税收筹划的目的。

年金险的功能主要包括以下几个方面：1.养老保障：年金险可以提供稳定的养老金，帮助投保人在退休后维持一定的生活水平。2.子女教育金：一些年金险产品还具有教育金功能，可以在子女教育阶段提供一定的经济支持。3.资产传承：通过购买年金险，可以将一部分资产传承给下一代，避免因遗产分配问题引发的家庭矛盾。需要注意的是，不同的年金险产品具有不同的功能和特点，投保人需要根据自己的需求和预算选择适合自己的产品。

年金险的功能主要包括以下几个方面：1.养老保障：年金险可以提供长期、稳定的现金流，为老年生活提供经济支持，提高老年生活质量。2.财富传承：年金险可以作为财富传承的一种方式，按照保险合同约定的方式将保险金给付给受益人，实现财富的传承。3.强制储蓄：年金险通常需要长期缴纳保费，这样可以在一定程度上帮助投保人强制储蓄，为未来的养老做好准备。4.风险管理：年金险可以规避利率和通货膨胀等风险，因为其通常会按照保险合同约定的利率进行增值，并且在保险期间内不会因为市场波动而影响保险金的给付。5.税收优惠：部分国家和地区会对年金险的保费和保险金给予一定的税收优惠，从而降低投保人的税务负担。需要注意的是，不同的年金险产品可能具有不同的功能和特点，投保人在选择年金险时应根据自己的需求和经济状况进行综合考虑。同时，投保人在购买年金险时应仔细阅读保险合同和条款，了解清楚保险的具体内容和保障范围。