对保险基金运用的监管

政府参与的社会保险基金监管主要是基金筹集的监管，基金营运的监管和基金给付的监管。由于社会保险金市场上存在着市场失灵，政府就必须要发挥重要作用，保证社会保险基金的收缴、安全营运、基金保值增值等每一个环节都能够正常稳定的运行。因此，政府积极作用的发挥，就对于探索适合我国国情的社会保险基金监管模式有着重要的意义。首先，政府应当承担选择适合我国国情的社会保险和监管模式，避免决策上的失误。我国的现实情况是人口众多，社会保险的覆盖面还很窄，经济发达程度还不够高，国民的参保意识不强，这就需要根据具体的情况选择适合我国国情的社会保险基金监管模式，使得政府能够充分发挥其积极的作用而又不会限制市场机制的作用。其次，政府应当要制定社会保险基金监管的具体计划和措施，计划和措施应当体现政府的社会责任，运用各种经济、法律、行政手段，为社会成员提供基本的生活保障，为基金社会的正常发展提供稳定机制。再次，政府应当制定各种社会保险的法律法规，完善基本社会保险制度架构，严格规范社会保险的建立、运行和监管。最后，政府应当尽可能的为社会保险的长期稳定运行提供和制造良好的内部环境和外部环境，以便于社会保险能够健康有序的发展。

财产保险负债的监管。对财产保险负债的监管主要是对各种财产保险责任准备金的监管。财产保险责任准备金是财产保险公司的负债。保险公司应有与准备金等值的资产作为后盾,才能完全履行保险责任。因此,保险准备金的提存,实际上也是为了确保保险组织具有充足的偿付能力。在我国(保险法)中,对财产保险准备金的监管依其用途不同,体现在下述指标监管上：　　1.未到期责任准备金。由于财产保险业务一般为一年一保,因而,财产保险的未到期责任准备金是当年承保业务的保险单中在下一年度有效保单的保险费。我国　　2.未决赔款准备金。财产保险公司应当提存未决赔款准备金的原因是：保险事故已经发生,被保险人已经提出保险赔偿或者给付申请,但保险公司对赔付与否或赔付额尚未决定；已经发生保险事故但尚未提出保险赔偿或者给付申请。提存未决赔款准备金是为了对已发生保险事故但尚未理赔所做的资金准备。　　3.保险保障基金。在我国,保险公司应当按照保险监督管理部门的规定提存保险保障基金。保险保障基金应当集中管理,统筹使用。

发达国家对再保险公司管理的手段主要有3种,一是立法手段,通过制定各种保险法规来实施对再保险公司的管理；二是经济手段,通过税收政策和资金规定对再保险公司进行管理；三是行政手段,通过行政命令管理再保险公司。立法手段是指国家直接干预,通过制定各种法规实施对再保险公司的监督管理。主要是对再保险企业设立程序和条件的限制、再保险企业的开业资本、准备金提存、经营再保险的业务范围、违章处理、停业和清算的具体规定等。经济手段是指保险税率的规定,再保险外汇资金的管理等。行政手段主要是指保险和再保险主管机关对再保险企业偿付能力、保险资金的运用、各种业务的费率条款、再保险和转分保原则等经常性的监督和检查。

a）准备金的提留。各州的保险法规定,保险公司在经营业务中,必须依法提留各种准备金,包括总准备金、未到期责任准备金和未决赔款准备金。它们是保险人为承担未到期责任和处理未决赔偿,从保险费收人中提存的资金准备。总准备金是指保险人为发生周期较长,损失后果难以预料的巨大灾害或巨额危险而提留的准备基金,它是构成保险公司偿付能力的重要因素。未到期责任准备金是指保险人在会计年度决算时,对上一年度签订的未到期保险合同,根据自留的保险费按照一定比例提取,转入下一年度以备可能的保险赔付使用的专门资金。未决赔偿准备金是指保险人在会计年度决算时,为上一年度已发生保险事故应付而未付赔款提取的责任准备金。保险人对未决赔款进行估算,然后从当年收取得保险费中提存相应的资金转人下一年度。保险准备金不是保险公司的营业收入,而是其负债,保险公司应有与保险准备余等值的资产为后盾,以确保其偿还能力。各州保险署通过对保险准备金的监督管理,保证保险公司能及时足额地提取准备金并合理地使用,从而保障被保险人的利益和保险公司的经营安全。

不仅在成立阶段国家对保险公司有严格的要求，在保险公司成立后，还有系列性的手段对保险公司进行有效的监管，具体手段如下：1、资金运用监管：《保险资金运用管理暂行办法》保监会令2014年第3号的规定，保险公司的资金：不能存款于非银行金融机构、不能直接从事房地产开发建设、不能从事创业风险投资、不能购买st股票。整个规定对保险公司的资金运用有严格的规定，仅从安全性这个角度来看，保险公司投资的安全性，比其他各类投资机构要安全很多，可能是仅次于国家社保基金的了。2、偿付能力监管：中国第二代偿付能力监管制度于2016年1月正式实施，这套标准不仅与国际接轨，而且关键指标更是超越了欧洲和美国现行的标准。 按照规定保险公司需要每季度公布《偿付能力充足率》，偿付能力大于100%属于最低要求。 这里需要提醒大家的是，偿付能力并不是越高越好，很多新开业的保险公司可以达到1000%以上，而且偿付能力是一个动态的值，所以只看一个季度的可能参考意义不大。3、再保险机制通俗来讲，为了应对天津港爆炸、911事件对一家保险公司的影响，保险法规定在一定条件下，保险公司需要向再保险公司购买保险，用来分担风险。《保险法》第一百零三条： 保险公司对每一危险单位，即对一次保险事故可能造成的最大损失范围所承担的责任，不得超过其实有资已支付保费加公积金总和的10％；超过的部分应当办理再保险。瑞士再保险大楼，位于英国伦敦大家可以脑补一下，一架空中客车A380可以容纳500人，如果里面每人都购买了1000万的航空意外险，如果这架飞机失事，那么保险公司50亿就没了，所以再保险机制也很重要。

不仅在成立阶段国家对保险公司有严格的要求，在保险公司成立后，还有系列性的手段对保险公司进行有效的监管，具体手段如下：1、资金运用监管：《保险资金运用管理暂行办法》保监会令2014年第3号的规定，保险公司的资金：不能存款于非银行金融机构、不能直接从事房地产开发建设、不能从事创业风险投资、不能购买st股票。整个规定对保险公司的资金运用有严格的规定，仅从安全性这个角度来看，保险公司投资的安全性，比其他各类投资机构要安全很多，可能是仅次于国家社保基金的了。2、偿付能力监管：中国第二代偿付能力监管制度于2016年1月正式实施，这套标准不仅与国际接轨，而且关键指标更是超越了欧洲和美国现行的标准。?按照规定保险公司需要每季度公布《偿付能力充足率》，偿付能力大于100%属于最低要求。?这里需要提醒大家的是，偿付能力并不是越高越好，很多新开业的保险公司可以达到1000%以上，而且偿付能力是一个动态的值，所以只看一个季度的可能参考意义不大。3、再保险机制通俗来讲，为了应对天津港爆炸、911事件对一家保险公司的影响，保险法规定在一定条件下，保险公司需要向再保险公司购买保险，用来分担风险。《保险法》第一百零三条：?保险公司对每一危险单位，即对一次保险事故可能造成的最大损失范围所承担的责任，不得超过其实有资已支付保费加公积金总和的10％；超过的部分应当办理再保险。瑞士再保险大楼，位于英国伦敦大家可以脑补一下，一架空中客车A380可以容纳500人，如果里面每人都购买了1000万的航空意外险，如果这架飞机失事，那么保险公司50亿就没了，所以再保险机制也很重要。

监管机构可以对保险公司实行接管的情形包括但不限于以下几种：1.保险公司违反法律法规，严重危害保险市场秩序、损害社会公共利益，可能影响国家财政、金融稳定。2.保险公司严重违法违规经营，已经不能正常开展业务活动。3.保险公司存在重大风险隐患，可能对保险公司的客户和利益相关方造成损失。4.保险公司不能按照规定报送有关资料或报送的资料有重大遗漏、不真实。5.保险公司违反法定程序和法定职责，严重损害公平竞争原则。6.监管机构认为其他应当实行接管的情形。需要注意的是，接管是一种特殊的行政措施，通常只会在必要时采取，并且会根据具体情况制定相应的方案和措施。如果对保险公司的接管有任何疑问或需要进一步了解，建议咨询相关监管机构或专业人士。