2022退税超全攻略！个人所得税怎么交？退税怎么操作？

个税的话，单位每个月会帮我们代扣代缴的。

如果是退税的话，需要自己在个税app办理，到时会直接退回到自己绑定的银行卡上。

说到退税，2022年退税已经开始，领钱的时候到啦！

从3月1日开始到6月30日，我们每个人，又可以通过办理退税，从国家手里领到大几千的红包啦！

这可是千真万确的，去年我有朋友就退了8000多，那叫一个香。

不过也不是每个人都能退税，有的朋友申报完却发现自己退税为0，甚至还有要补税好几千。

关于退税，我看到很多人都在讨论，可惜大部分都没说明白。

今天，我就从六个方面和大伙详细聊聊，看过的网友都直呼“说的太清楚了”。

事关你的钱袋子，墙裂建议点赞、收藏，以免要用的时候找不到。全文目录如下：

一、为什么会有退税

二、为什么有的人退税，有的人要补税？

三、如何申请退税？

四、教你两招，从补税变退税！

五、我买的保险，能抵税？

六、关于扣税的常见疑问解答

一、为什么会有退税？

我们平常每个月都会先预缴个人所得税，

然后每年度会在已经预缴税款的基础上，进行“查遗补漏，汇总收支，按年算账，多退少补”。

说白了就是，国家为了不多扣我们的钱，把过去一年扣的税进行一个汇算。扣多了就退还我们（退税），扣少了就得补缴（补税）。

所以，我们才需要在第二年的 3 月 - 6 月进行汇算清缴，申请多退少补。

二、为什么有的人退税，有的人要补税？

说到退税补税，可能很多朋友还比较懵，自己到底要交多少税？

所以，这里先通过一个案例来详细计算一下，方便大家更好理解后面的内容。

比如，小王是一家公司职员，每月工资 1 万，交五险一金要 1000 块，每月有 2000 块的专项扣除额度。

那么，小王要交多少税呢？如下图所示：

为了帮助大家看懂，这里要先知道一个公式：

要交税的钱 * 税率 - 扣除数 = 自己要交的税。

所以小王全年要交的税为：

（ 12 万 - 6 万 - 1.2 万 - 2.4 万 ）* 3% - 0 = 720 元

其中，要交税的钱 = 全年收入 - 不要交税的部分。像五险一金，租房抵扣，6 万以下的年收入都是不用交税的部分。

如果明年小王涨工资了，要交税的钱就会增加，对应的税率也会提高。

所以，收入越高的人交的税会更高。

了解完计算方式，我们再回到退税还是补税。

上面也有提过，这其实和你每个月预扣的税，以及年度应缴的税有关，

两者对比，多退少补，所以每个人的情况可能都不太一样。

接下来，我再分三种情况举例说明一下：

1、不退不补（退税为0）

比如，只在一家公司上班，每个月都只领固定的工资，

没有其他收入来源，也没有什么扣除，平常预缴的税跟年度应纳的税一样，不存在差额，自然也不需要退补税。

2、退税

出现退税情况，说明是平常预缴的税交多了。为什么会出现这些情况呢？比如说，年度综合所得年收入<6万，但平时预缴过个人所得税的。

我们知道，个税月免征额是5000，对应年免征额是6万块。如果员工A，1月份的工资加上年终奖发了8000块，但后面都是正常领3500元/月的工资。那么在1月就会预缴（8000-5000）*3%=90元的税。但是年度汇算时会发现，其实员工A一年总收入才3500*11+8000=46500元。少于6万，根本就不要交税，所以年度汇算时就可以退回90元。

再比如，符合条件但平时没申报「专项附加扣除」的。如果员工B，工资是8000元/月，那对应每月预缴就要交（8000-5000）*3%*12=1080元的税。但在年度汇算时，发现自己在大城市租房有1500 块的减税优惠。这样扣除1500后，应该交的税就是（8000-5000-1500）*3%*12=540。所以，这样的情况就可以退回1080-540=540元。

3、补税

补税的话，常见的就是有多个工作单位（多份收入）或者有副业的人群。

如果在两个以上单位工作并领取工资，预缴税款时会重复扣除了减除费用（5000元/月），年底汇算少交的税就得补上。还有现在除了平常上班，业余搞副业的斜杆青年也不少。

因此会获得一些除了本职工作之外的劳务报酬、稿酬等其他收入。

这些收入每笔金额可能不算多，平时单独计税预缴的税也少，

但年度汇算时发现加起来的总收入很可观，也会对应到更高的个人所得税率。

这种情况下平常就算少交了，一年到头，少的那部分还是得补上的。

三、如何申请退税？

先提一下，今年有新增了预约办理，在3月1日-3月15日之间办理年度汇算，需要提前预约；如果在3月16日以后，就无需预约可以直接办理。

如果之前操作过退税的朋友，可以直接在个人所得税APP上预约一下，到时间就能申报退税。要是第一次办的朋友，就先用手机和身份证注册，然后绑定银行卡。再在首页里，找到综合所得年度汇算，选择2021年度。

接着勾选“我需要申报表预填服务”，查阅后点击”我已阅读并知晓“，然后下一步。

这里提一下，如果是2021年有换过工作的朋友，可以任选一家公司，影响不大。

然后系统就会自动读取我们的数据，显示你能退/补多少钱，最后提交申报。

这样就大功告成啦~

显示需要补税的朋友也先别太着急，下面的内容认真看，两招教你变补税为退税！

四、教你两招，从补税变退税！

我们每月收入分成两部分：一部分不用交税，额度是 5000 元；而另一部分要交税。

那怎么样才能少交税，甚至变补税为退税呢？下面给大家支两招，亲测有效，记得收藏试试，不少网友试过有惊喜~

1、专项附加扣除

要想少交税，不得不提到 “专项附加扣除”了，它包含了 6 项。交税之前，申报这 6 项，可以用来抵扣个税，省下不少钱。

1）6 个项目，到底能抵多少税？

6 项专项附加扣除，它的作用是提高不交税部分的额度。下面我们一起来看下它们能抵多少税。

① 房贷或租房

如果你正在还首套房贷，每月有 1000 块的免税额，最多能免 240 个月，也就是 20 年。

当然，如果是租房的朋友，每月可以有 800 - 1500 块的抵扣额。具体多少，不同城市有差异。

比如，在深圳租房，每月可享受 1500 块的减税优惠。

需要注意的是，房贷和租房只能二选一，不能同时抵扣。建议大家哪个扣得多，就选哪个。

还有如果是夫妻婚前各自购房，婚后可以选择其中一人的一套房子扣除 100%，也可以各自抵扣 50%，但不可以两套房同时抵扣 100%。

② 教育

这里说的教育主要分两种，一种是孩子教育，一种是成人继续教育。它们的抵扣情况如下：

• 孩子教育：3 岁幼儿园到博士研究生毕业前，每月可以申请 1000 块抵扣额。由父母双方分摊，或者其中一方抵扣都行。

• 成人继续教育：比如自考成人本科、在职研究生，每月可以抵扣 400 块。参加职业考试获得证书那一年，可以直接抵扣 3600 块。

③ 赡养老人

如果父母年满 60 岁，独生子女每月能抵扣 2000 块 ；有兄弟姐妹的，可以一起分摊这 2000 块的抵扣。还有要注意，如果家里有多位超过 60 岁的老人，赡养老人的抵扣是不能翻倍的。

④ 大病医疗

大病医疗的抵扣额比较高，经医保报销后的医疗费用，个人自付累计超过 1.5 万部分，可以申请免交个税，每年最多 8 万。

下面我们来举个例子，看看它们能抵多少税：

生活在深圳的老王夫妇，刚付了第一套房的首付，剩下 25 年贷款要还；有个今年 8 岁的女儿，正在上二年级；夫妻两人都是独生子女，王先生父母已经 62 岁了。

根据老王的情况，分别可以申请：

• 子女教育：老王和妻子商量过，自己的工资较高，所以直接扣 100%，就是 1000 元/月。

• 住房贷款：因为是首次购房贷款，可以享受，同样在老王自己这边扣 1000 元/月。

• 赡养老人：老王作为独生子，父母都超过 60 岁了，每个月能抵扣 2000 元。

总体来看，每个月可以抵扣 4000 元，一年就抵扣了 4.8 万元。我们可以再简单计算下，老王交完五险一金后，每月到手工资 2.8 万，总共能少交多少税呢？

• 个税抵扣前：要交（2.8万×12-6万）× 20%-16920=38280块/年，其中 6 万块是个税的起征线；

• 个税抵扣后：要交（2.8万×12-6万-4.8万）× 20%-16920=28680块/年，每年能多拿 9600 元。

可以看到，进行个税抵扣后，老王每年可以多拿将近一万块钱的工资，还是挺多的。

如果是夫妻扣税，这里也有个小技巧：因为收入越高，扣税比例也会越大，所以当夫妻二人都能申请时，工资高的一方申请可能会更划算些。

那具体的申请需要怎么操作呢？我们接着往下。

2）「专项附加扣除」操作方法

首先，手机下载「个人所得税」APP。注册登录后，在首页点击 “我要办税”，就能进入申报流程。

• 首次确认，点击“专项附加扣除填报”

如果是首次填写，点击“专项附加扣除填报”后，可以分别看到 6 大专项附加扣除，选择自己符合条件的的，再填写相关信息就可以了。

需要注意：2021 年度汇算，申报的扣除年度要选择 2021年。

申报时，会需要我们提供一些相关资料，这里也整理了一份清单，供大家参考。

• 非首次确认，信息无变化

如果去年已经填写过了，今年信息也没有变化，就可以直接点击“一键带入”，自动填充之前的申报内容。

• 非首次确认，信息有变化

如果信息有变化，包括修改扣除比例、新增申报、作废申报等情况，都需要进行修改。在下面页面，选择“专项附加扣除修改和作废”，能看到往年的申报信息进行更改。

特别要注意时间的变化，比如租房的朋友，填写的租赁时间要覆盖 2021 年度，不然是没办法抵扣成功的。如果有换过房子，也要记得及时更新信息。

这里也要提醒大家，就算重新申报后需要多交点税，也一定要如实填写。万一被查到错报漏报，将会收到行政处罚。

2、年终奖，这样操作少扣税

目前我们的年终奖，有两种计税方法可选：

相信大家看图片会很懵，我们给大家翻译成“人话”：

• 第一种：合并计税，工资和奖金一起算

• 第二种：单独计税，工资跟奖金分开算

年终奖的两种扣税方式，对于收入不同的人群，可能会相差几千块。

这两种操作，年终奖具体能少扣多少税？

我们也给大家算了一下，如果你不想看计算过程，也可以直接跳过看最后的结论。

还是以小王为例，月工资 1 万，交五险一金要 1000 块，每月有 2000 块的专项扣除额度。今年还发了 3 万块的年终奖。

第一种操作，年终奖单独计算：

• 年终奖的税是：3 万 * 3% - 0 = 900 元

• 工资部分交的税为：（ 12 万 - 6 万 - 1.2万 - 2.4万）* 3% - 0 = 720 元

• 总共交税：1620 元

第二种操作，年终奖和工资一起计算：

• 总共要交税：（ 12 万 + 3 万 - 6 万 -1.2万 - 2.4万）* 10% - 2520 = 2880 元

可以看到，如果小王的年终奖和工资一起扣税，税率就提高一档，由原来的 3% 提高到了 10%，多交 1000 多块的税就不足为奇了。

原本，从2022年1月1日起，年终奖要跟工资一起计税。但值得高兴的是，2021年底国务院常务会议决定延续实施部分个人所得税优惠政策至 2023 年底。

这对我们而言绝对是个好事！所以，今年我们还有得选，上面提到的这两种方式，大家都可以试一下。

大家拿的工资和发的年终奖都是不一样的，哪个操作对自己更有利就选哪个。

五、我买的保险，能抵税？

除了上面的 6 项专项抵扣，还有一些保险也有抵税功能。我们给大家整理如下：

由上表可见，只有这 3 类保险能抵税，但抵扣也不多。

像我们平常买的重疾险、百万医疗险、意外险、寿险、车险等都是不能抵税的。

在能抵税的保险中，比较常见的是税优健康险。它最大的优势在于可带病投保，就算得过癌症、糖尿病也能买。

不过，税优健康险能抵的税并不多，每年只能享受 2400 的税前扣除。

假设你扣完五险一金后，月薪是 1 万，有这 2400 块的免税额，每月就能少交 20 元的税，一年能省下 240 元。

关于税优健康险，如果你想了解更多，或者已经买了但不知道怎么操作抵税。

六、常见疑问解答

看完上面的内容，可能你对个税还有或多或少的疑问，我们整理出 4 个大家关心的问题。

1、每个月工资，扣了啥？

经常有朋友说，每月工资 1 万，到手就剩 8 千，月月肉疼，还不知道扣了些啥。

那跑掉的两千块去哪了呢？

其实，我们每月的工资，要扣交五险一金的钱和每月预缴的个税。

如果你交的五险一金越多，到手的工资就越少。同时，我们要交的税也少了。

2、年收入不到 6 万，还要退税吗？

如果工作稳定，年收入不超过 6 万，一般不用退税，但也有例外。

比如一份月薪 1 万的工作，你干了半年，这半年是交了税的，但下半年你出去浪了，没有任何收入。

汇算下来年收入不超过 6 万，可前期国家多扣了你的税，也是要申请退税的。

半年不开张，开张吃半年的朋友，要记得去申请退钱。

3、换过单位工作，选哪个扣最划算？

2021 年有换过工作的朋友，在选择单位时，会出现两家公司。

其实我们选任何一家公司都可以，不会影响我们退税或补税的金额。

另外，对于需要补税的朋友，年收入在 12 万以下，或补税金额在 400 块以内，依据政策可以不补。

4、个体户也能退税吗？

个体户交税的项目是“生产经营所得”，并不是综合所得，不能通过个税APP申请。

个体户的税款基本是固定的，一般只会补税，不会产生退税，有关税的问题可以咨询税务机关。

七、写在最后

个税抵扣，是国家给的大好福利。

在交税之前，记得申报 6 大专项附加扣除，每一项申报，都可以让你少交税。

如果有年终奖的朋友，建议对比一下单独计税、合并计税两种方式，选最划算的那个就对了。

最后，如果你在买保险时遇到什么问题，或是不知道买哪个产品，可以点击下方预约1对1保险规划服务，深蓝保给你提供专业的建议。