保险是最好的、最廉价的风险处理方法吗？

风险的处理,是指通过采用不同的措施和手段,用最小的成本达到最大安全保障的经济运行过程。风险的处理方法有两大类,一类是控制型技术,其目的在于降低风险事故及其损失的次数或损失的数额,其操作重点在于改变引起意外事故和扩大损失的各种条件：另-一类是财务型技术, 目的是以提供专用资金(基金)的形式,消纳发生损失的成本,即对无法控制的风险所作的财务安排,这种财务安排是在风险事故及其损失发生时,减轻对承受者的影响。风险处理的具体种类很多,但最常用的有避免、自留、预防、抑制和转移。
(1)避免。它是指设法回避损失发生的可能性,从根本上清除特定风险的措施。避免风险的方法一般用于以下两种情况：第一,某一特定风险所发生的频率和造成的损失数额相当高;第二,处理风险的成本大于其产生的效益：避免风险这种方法的优点是简单易行,但也有局限,例如,避免了某一特定风险可能意味着另一种新风险的出现, 使避免变得无效, 又如,对人的生老病死以及世界性经济危机、能源危机等风险试图采用避免是不可能的,而采用避免时,从经济上看是不适当的,因为无经营就无风险,但无经营就无利润。
(2)自留风险。是指对风险的自我承担,即企业或单位自我承受风险损失后果的方法。通常自留风险在风险所致损失频率和损失数额低、损失短期内可预测以及最大损失对企业或单位不影响其财务稳定时采用。自留风险的优点是可减少潜在损失、节省费用支出和取得基金运用收益,但有时由于税收政策或因风险单位数量的限制而无法实现其处理风险的效率,例如保险手册企业发生的坏帐可以通过设立坏帐准备基金来处理,但在税法上,坏帐准备金的提存比例受税法限制,超过税法规定的部分在税法上不予免税。
(3)预防。是指风险损失发生前为了消除或减少可能引发损失的各种因素而采取的处理风险的具体措施,其重心在于通过消除或减少风险因素,达到降低损失发生频率的目的。例如防火结构设计、防盗装置的设置和进行职业安全教育等都属于这种技术。预防技术适用于风险发生过程能被人们清楚地了解,且各种引发风险事故的因素具体清楚,又有相应工程技术配合的情况。
(4)抑制。是指损失发生时或之后为缩小损失幅度而采取的各项措施。安装火灾报警器或自动喷淋系统即属此类方法。损失抑制常在损失金额高且风险又无法避免和转嫁的情况下采用。V(5)集合技术。即增加同类风险单位的数目来提高未来损失的可预测性,以达到降低风险本身的目的。它与损失的分摊不同,集合技术一般是通过兼并、扩张、联营、多样化经营等来实现的。能否采用集合技术往往与企业的财力和所在行业有关,使用时局限条件较多。
(6)转移风险。它是指一些单位或个人为避免承担风险本身或风险引发的损失而有意识地将风险本身或风险造成的损失及财务后果转移给另一单位或个人去承担的方式。因此转移风险既包括财务型转移技术,又包括控制型转移技术。转移风险技术往往受制于法律的内容,如消费者保护法的存在使商家的“货物售出,概不退还”成为非法规定,商家转移风险的目的成为泡影。
保险,作为风险处理方法的一种,它不是前述的基本的风险处理技术,在前文已经谈到,保险的完成需经风险的转移,风险的集合,风险自留和损失的分摊来完成,其中投保人或被保险人购买保险属于风险的转移,保险人承保有关风险并建立专项基金属于风险集合和风险的自留技术,投保人缴纳保险费,保险人根据合同约定支付保险金属于损失的分摊。因此,我们说,保险作为一种风险处理技术实际上是由多种基本技术复合而成的,因此,保险技术有着较其他风险管理技术优越之处。对某一些风险而言,尤其是可保风险,采用保险技术成本低,效益大,并且由于保险人关心自己的利益,还会导致损失的预防、抑制技术、避免技术的介入。从而为企业、个人提供一个全方位、多层次的风险处理技术网络服务体系。这就是说企业或个人有得到超值服务的机会。从这个角度而言,我们说,保险是最好的、廉价的风险处理技术。