保险业具有独特的互相联系和制约的负债和资产业务

所谓保险业的金融化,是指保险业具有独特的互相联系和制约的负债和资产业务。粗略表之,直接执行社会保障和经济补偿；职能的业务,即收取保费、支付保险金或赔款,是它的负债业务,而利用负债业务形式的积累基金,进行社会融资活动,可视为资产业务。
保险业的金融化是两种业务有机结合相互促进的产物,这种关系寓于保险业经营活动的本身。保险公司通过收取保费,积聚并建立了雄厚的保险基金,在发生自然灾害和意外损失时,及时地提供保障,发挥其经济补偿作用。同时,保险资金自身的特点决定了保险公司在经营负债业务、履行补偿职能时,能够运用一部分保险资金,开展资产业务,参与社会资金在再生产过程中的运转,实现负债业务向资产业务的转化,而保险资金的投资运用,既能满足于社会再生产的需要又增加了保险公司的盈利收入,扩大了自身的资金力量。这对保险公司基金的充实,业务的开展,资信的提高等都有着重大的意义,而这一切又会直接、间接地促进保险负债业务在更广泛的基础上进一步发展。在国外,保险资金运用已成为保险经营的生命线。如英国,“1984年英国公司市场保费收入为285．27亿英镑,投资基金却高达1446．3亿英镑,是保费的5倍多；其中当年寿险保险费142．12亿英镑,寿险投资基金1179．?亿英镑,投资基金为266．53亿英镑,是保费的1,8倍,当年投资总收益96．27亿英镑,其中寿险投资收益了4．84亿英镑,非寿险投资收益21．42亿英镑,投资的收益有力地弥补了承保业务上的亏损,使保险界得以生存和发展。”(苑骅：《深化改革,强化保险公司投资工作趴《保险研究)>1988年第3期)从理论和实践上,我们都可以得出结论：负债业务是保险业得以产生和存在的经济基础,而资产业务则是保险业务发展壮大的基本屎证,两者缺一不可。保险业愈发达,其金融作用就愈突出。
在我国,新中国保险业尽管形成几十年了,但资产业务仍处在萌芽状态。这远远不符合现代保险业发展的内在要求,必须加以改变。在经营战略上,要在积极开展负债业务的基础上,大力开展资产业务,独立地、最大限度地进行投资,贷款和提供金融服务。其次,要积极参加与促进社会储蓄向社会投资转化的融资活动,与其他金融机构和银行共同协作,在竞争中相互发展,真正成为名符其实的金融中介机构。这种内在和外部的战略经营目标的确立,将有力推动保险业的体制改革和经营改革,从而加快我国保险事业的深入发展。