有关商业健康险税优政策下的保险应对

日前,国务院常务会议发布了健康保险税优政策,一下子提升了健康保险市场的热度。此次税优政策落地的速度之快,超出行业内不少人的预期,市场大大增强了商业健康保险的的信心。
我们期待商业健康险借助此次税优政策走出困境、迎来生机。
一、健康险税优政策背景结合去年保险行业“新国十条”,“发展健康险若干意见”,以及当前健康险税优政策,我们可以清晰看到政府对商业健康险的推动力度,商业健康险在医疗保障体系的地位也不断提升。一直以来,我国社会保障强调“低水平、广覆盖”的原则,政府通过完善城镇职工、城乡居民、大病医疗等保障制度,不断扩展社保范围,提高了百姓的医疗保障水平。但同时,外部环境变化在加快,医学技术进步、新药特效药的更新以及医疗成本的上升,导致医疗社保体系面临的压力与日俱增,医保无力跟上百姓对医疗保障的需求,商业保险的补充作用随之不断凸显。健康险税优政策的推出,显示了政府对商业健康险未来的重视,也体现出政府对医保体系改革的方向。实际上,商业健康险税优政策符合国际惯例,不同国家往往通过税收减免、财政补贴以及委托办理等方式鼓励居民投保商业健康险。我们看到,不同国家通过财政办法支持商业健康险的同时,实际上也在借力商业保险,构建不同特色的医疗保障体系；通过对个人、企业、家庭的税优支持,提高商业健康保险的地位。这种制度安排下,社保责任更加明确集中,不同群体差别政策得以实施,社保体系的运作也更加高效。
二、商业健康保险的业务状况当前,国内商业健康险的经营状况不佳,这与目前商业健康险经营环境密切相关。
我们知道,商业健康保险市场需求潜力大,但保险公司经营结果不理想,赔付率高,营利性差。同时,商业健康险的业务结构也不均衡,医疗保险持续亏损,在健康险整体业务中的地位尴尬；业务结构倚重重疾险,护理、失能险缺失。我们看到,健康险市场中重疾险业务相对成熟,消费者能够意识到重疾风险与高额治疗成本,容易接受重疾保险,该类产品成为各家保险公司业务主力。业务模式上,重疾险普遍上采用“理财+健康”的销售方式；这符合中国老百姓储蓄消费习惯,也能满足保险公司保费规模的要求。但是,对于医疗险而言,保险公司的经营却非常艰难,业务规模大却成为“鸡肋”。
而且,医疗保险集中在团险领域,赔付率普遍过高；个人医疗险的业务占比低,业务风险突出,保险公司参与不积极。至于护理险、失能收入保险,这种业务受限于社会观念、企业文化、政策支持、医疗服务等因素,在外部环境不成熟情况下,国内业务进展艰难。整体上看,商业健康险当前困境的原因多多,但政策环境的制约无疑是最大的影响因素。商业医疗险的发展受限,很大程度与政府基本医疗保险的垄断地位有关,商业医疗险难以找准自身定位、找到合适的业务空间。所以,解铃还需系铃人,政策释放成为商业健康险解困的应时之举、医病良方。
三、税优环境下保险公司的应对商业健康险税优政策已经明确,各家保险公司都在期待实施细则的尽快出台。由于税优政策没有限制保险公司的参与范围,相信包括寿险、养老、健康险在内的各家保险公司都会积极参与,力争分得一杯羹。当然,由于健康保险经营要求不同,税优政策的操作也需要多方面的协调配合,所以,保险公司必须作好相应规划,才能在政策红利的市场中抢占先机。产品策略从客户对象上看,健康险税优政策直接受益群体为缴纳个税的在职人员,人群规模大约4000~5000万,客户相对集中,需求特点比较相似,相应保险产品的针对性非常明确。保险公司新产品开发需要在形态利益、保费额度,业务流程等方面重点考虑客户的需求特征。另外,保险公司业务结构中,商业医疗险一直是业务短板。
随着医疗环境的变化,百姓对商业医疗险的需求在提升,保险公司应该把握此次政策契机,重点考虑开发医疗险产品,开发突破社保范围,保障自费用药、新型医疗技术,涵盖健康服务的医疗产品。还有,健康险税优产品具体形态将会在政策实施细则中明确,保险公司的产品将会与监管要求保持一致,我们期待实施细则保持一定灵活性,鼓励差异化保险产品的设计开发。销售渠道由于国内目前实行“代扣代缴”的纳税模式,税优政策对销售渠道的影响也引人注目,我们相信团险渠道将成为此次政策的直接受益者。
多年来,相对个险营销、银行保险、电销网销等渠道经历的大发展,团险渠道一直发展缓慢,业务表现也默默无闻。由于此次健康险税优政策不能绕过企业扣税环节,可以想象团险渠道未来的光明大道。当然,由于税优健康险产品为个人产品,而且扣税环节的操作也相对复杂,传统的团险营销模式需要改变,新型的职域销售模式也将跨上快速发展的轨道。专业化经营我们知道,健康险的经营与寿险差别大,定价、精算、核保、理赔、法律等环节专业技术要求不同；
另外,健康险的外部经营环境比较特殊,社保体系的匹配极为关键,保险公司健康险需要专业化技术支持。目前,国内健康保险专业化经营存在不足,税优政策为健康险业务打开了空间,但保险公司必须提高自身专业化能力,在产品设计、销售模式、客户服务、风险管控等方面突显专业化优势,健康保险业务才能真正获得发展。另外,在税优政策红利释放的大环境下,众多医疗机构将会越来越重视商业健康险的合作,保险公司将会有更多机会建设医疗网络,打造专业化经营的网络平台。总之,行业瞩目的健康险税优政策已经落地,个人健康保险未来的业务空间已经打开。在政策红利的引导下,我们相信商业健康险在医疗保障体系的定位更加清晰。对于保险公司而言,突破传统粗放式发展模式,加大专业化经营力度；开拓税优客户,引导整个市场,作大健康险蛋糕,相信健康保险将会迎来真正春天。
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