保险的金融中介体功能和创造金融资产的功能

2．金融中介体功能。如前所述,金融行为的主体包括资金的初始供给者和最终需求者,还包括金融中介入,特别是有组织的中介入——金融机构。保险公司所以做为金融中介体存在,是因为保险人在保险债权,债务关系中充当着中介入身份。信用是一种以还本付息为条件的债务关系,是促使实物资产转移,生产要素合理流动的一种经济联系方式。在保险信用关系中,需保人缴纳保险费以后,保险契约即已成立,可以认为投保人是债权人,他将一部分盈余的货币广其所交保费应有的,在保险期内的,不低于市场利率水平的收费率的增殖额让渡给保险公司使用,保险人就相应负有包含保险费生息在内的赔偿或给付的责任。保险公司就是债务人。保险公司将收取的保险基金转化运用,或借贷或赔偿支出,保险公司就成了债权人,保险公司成为众多债权人和债务入之间信用关系的媒介体,媒介着社会资金的不断运动。
3．创造金融资产的功能。保险公司不仅是众多需保人之间借贷关系的中介人,它既借又贷,而且创造金融工具——保险单和抵押贷款。具有一定现金价值的保险单,是一种可以抵押借贷用的有价证券,甚至可以流通兑现,它属于扩大货币范畴,许多西方国家的货币管理当局在对市场货币供给的管理实践中,均把长期寿险保单和年金保单视为一种货币,一种高层次的货币。作为一种金融工具；它的四个特征即(1)偿还期,(2)流动性或变现率,(3)已支付保费和安全,(4)收费率,也是极明显的。保险公司就是通过销售保险单,从货币盈余单位融进资金,转让给货币不敷单位使用r参与社会货币资金的融通。