企业养老新政

社保入税对企业有什么影响？社保新政对企业的影响是什么？

社保入税对企业的影响

　　对中小企业来说有一定影响，在“社保入税”前，有不少企业，特别是民营、中小型实体经济企业等，会按照社会最低工资给员工缴纳社保。缴费比例提升，无疑短期内会对企业盈利造成影响。

　　根据国内最大的社保第三方机构“51社保”发布的《中国企业社保白皮书2017》统计，社保缴纳基数完全合规企业只有24.1%。在“社保入税”入税后，这个灰色区域就会消灭，企业按照员工实际薪资进行社保缴纳，如未执行会在税务部门的数据中体现出来，届时会被税务稽查部门查缉、处罚。

　　对以往不按照实际薪水缴纳社保企业而言，短期会有成本上升的问题;不过长期来看，这对企业是一个利好，让利员工福利，更好储备人才。

社保由税务征收之后对企业有什么影响

　　一、加大了企业财务税务风险。

　　企业申报员工人数不符或缴费工资低于实际工资，新增了企业会计、报税人员以及人力资源经理的风险。 企业会计税务人员因为社保缴费而进入“税收黑名单”的情况将可能大量出现，这是以前社保基金独立征收时未曾有过的风险。

　　二、企业劳资管理风险与成本加大。

　　劳资双方发生工资争议、社保缴费争议、社会保险福利待遇等争议时，企业如不尽快妥善解决，将可能引发税务关注乃至稽查的风险。为降低企业合规风险，企业管理处理劳资矛盾向更多采用柔性协商、补偿的方式，企业用工成本加大。

　　三、社会保险缴费征收水平提升。

　　社保企业社保缴费数据与财务数据打通，实现了数据监管。税务局通过金税三期工程可以识别与同行业从业人数、单位人效配比、工资水平不相符合的企业。企业在监管压力下，社会保险费缴费合规率大大提高，社会保险征收水平提升，也为降低社会保险费征收率降低提供了基础。

公司没给交社保，离开公司后能要求公司补缴吗

　　其实像这样的情况，我们要求用人单位补交社保，如果没有争议，还是非常简单的，用人单位凭借工资表等材料，到就业部门补办用工手续，到社保部门申请补缴即可。

　　但是用人单位不给补，我们只能通过劳动维权的方式，来要求用人单位补缴了。依据劳动保障监察条例的有关规定，劳动维权的有效期是两年，时间从用人单位违法行为结束之日起计算。

　　如果是公司给你个人没有缴纳社保，要去社保稽查科举报。如果是公司全体没有缴纳社保，则药去劳动监察大队反映。

　　用人单位拒不改正可以进行处罚，甚至行政处理强制执行。但是如果职工和用人单位就建立劳动关系的时间有异议的话，就要申请劳动仲裁，确立劳动关系。确立劳动关系没有时效限制的。

　　因此，一般建议，用人单位不给职工交纳保险的话，尽快离开用人单位，索要经济补偿金、双倍工资、补交社保等等权益，如果拖久了，像双倍工资等补偿待遇就失效了。

　　以上就是关于社保对企业的一些影响，希望对大家有所帮助。

多地下调企业养老保险费率

自国务院提出阶段性降低社保费率以来，目前至少已有19个省区市下调了企业养老保险费率，不过降低养老保险缴费费率并不会影响退休人员养老金的发放。

　　按照国务院常务会议的决定，从2016年5月1日起两年内，一是对企业职工基本养老保险单位缴费比例超过20%的省份，将缴费比例降至20%；单位缴费比例为20%且2015年底基金累计结余可支付月数超过9个月的省份，可以阶段性降低至19%。

　　截至目前，至少已经有北京、上海、天津、重庆、四川、安徽、江西、新疆、山西、河南、湖北、广西、贵州、湖南、甘肃、宁夏、江苏、海南、云南等19个省区市宣布下调了企业养老保险费率。其中，上海由21%降到20%，其余省份均由20%降低到19%。

　　降低企业养老保险费率有助于为企业减负。根据初步测算，符合降低企业养老保险费率的条件，如果降费政策全部落实到位，预计每年可降低企业成本386亿元。失业保险按照各地总费率降低0.5～1个百分点来测算，每年可降低企业成本约300亿元～600亿元，再加上2015年先后降低失业保险、工伤保险和生育保险费率的有关政策，每年总计可降低企业成本1200亿元以上。

全国大部分省市的企业养老保险费率都有所下降，包括上海、天津、重庆、四川、安徽、江西等。降费政策实施后，预计每年可降低企业成本386亿元。

个税新政低收入者受惠最多 企业将难钻漏洞

　　个税新政的减税大利好10月即将惠及每位市民，尤其低收入者减税幅度远大于中高收入者。不过，近来网上热议，明年企业必须据实全额缴社保，部分企业员工反而可能被“减薪”。对此，专家建言，适度降低社保费率，有助于化解这一问题。

　　低收入者减税比例大

　　还有不到1个月，新个税法的利好就要实打实的来了。在今年10月1日至12月31日这段时间，纳税人的工资、薪金所得，将率先执行5000元起征点带来的减税优惠。

　　在北京税务微信公众号中，最新个税计算器可以帮大家算算高中低档的收入水平到底能省多少钱。以月收入6000元（扣除五险一金后）来看，过去市民需要每月缴税145元，10月以后每月只需缴税30元，改革后市民纳税额为原来的约20%，每年因此可以省下1380元。如果是月收入18000元（扣除五险一金后），现行规定下职工需要每月缴税2620元，10月起职工的纳税额为1190元，是原来的约45%，每年能省下17160元。对于月收入50000元（扣除五险一金后）的高收入者来说，以往的月缴税额是11195元，10月以后则是月缴个税9090元，新的缴税额大概是原来的约81%，每年可省下25260元。

　　统征个税社保企业难钻漏洞

　　一则降税后社保必须按实际工资缴纳的消息近日在网上广为流传，不少中小企业的员工表示担心明年起实际到手工资会因此大受影响。

　　以月薪5000元为例，某企业降税前社保并未完全据实为员工缴纳，而是按当地1800元的最低工资标准缴纳，最终个人缴纳个税45元，社保费扣330元，其到手工资为4625元。而在降税后，这位员工个税降为零，但社保扣费按实际工资缴纳，大约需要920元，最终到手工资4080元，反而比降税前的实际收入少。

　　记者了解到，这一说法事出有因。近日国家税务总局宣布，五部委局决定今年12月10日前要完成社会保险费征管职责划转交接工作，自2019年1月1日起由税务部门统一征收各项社会保险费。

　　最新发布的《中国企业社保白皮书2018》也显示，当前我国企业参保在基数合规性方面存在一定问题，有3成企业没有按合规的职工工资水平为员工缴费。

　　换言之，在税务部门征收个税，人社部门征收社保费之时，确实有部分企业没有足额为职工缴纳社保。

　　明年新个税法全面实施，统管各项相关数据的税务部门接手社保费用征收，企业将失去在两部门给职工申报不同工资标准的“操作空间”，无法再钻漏洞了。

　　降社保费率可让职工少缴费

　　中央财经大学社会保障研究中心主任褚福灵教授表示，目前国内确实有少数企业没有完全遵照国家规定，而是投机取巧降低缴费标准，不以职工实际工资缴纳社保费，转而按照最低工资标准给职工缴费。他认为，严格来说，这是一种违法行为。

　　“多缴多得是我国社保缴费的基本原则，换言之，大家在职时社保费交的多，退休后养老金也会按比例拿的多。”褚福灵说，“反之职工退休后的养老金就会缩水。因此即使社保费扣缴的多一点，但实际上这对大家未来拿更多的养老金，是有很大好处的。公众不应一味盯着工资可能相对少了一点儿，而应该从长远的角度看这件事。”

　　既能少交社保费，又不降低退休后的养老金水平，会不会有这种“两全其美”的好事呢？清华大学就业与社保研究中心主任杨燕绥建议，国家降低社保费率，就可以在不降低退休养老金标准前提下，降低缴费水平，为大家进一步减负。

　　“这几年我国一直在夯实费基，目前很多险种已达到或接近全覆盖了。在这个基础上，我了解到有关部门也在考虑继续降低社保费率的问题。”杨燕绥表示，“以养老保险为例，目前企业与个人的缴费率是28%，这对于中小企业、民营企业及其职工，确实是一个相对较重的负担。”

　　她介绍，以德国为例，养老保险费率的上限就是10%，借鉴来看，我国的养老保险费率还有较大下调空间。杨燕绥分析，对于个税缴纳与社保缴费两件事，国家有关部门会统筹考虑，预计明年我国进一步降低社保缴费费率的可能较大。

　　今年年初，人社部披露，过去三年多来，我国先后降低社会保险费率4次，总体社保费率从41%降到了37.25%，累计已减少企业成本约3150亿元。

　　市民可以发现，低收入者的减税幅度无疑最大，高收入者虽然减税绝对额相对多，但是减税比例远远不及中低收入者。