年金保险分类特点

商业养老保险分类及特点

目前市面上的商业养老保险，根据是否具有分红的功能，大致可以分为两大类：传统养老险和分红型养老险。其中，后者又在近几年有新的产品出现，比如万能险和投资连结险。传统养老险和分红型养老险最根本的区别在于，两者的预定利率设置不同。前者的预定利率是确定的，后者有一个保底利率，但相对前者要低许多，或者根本就没有保底，但有投资收益的可能。
从产品功能来说，无论是传统养老险还是分红型养老险，都各有利弊，不能绝对地说哪一个更好，只能说更合适哪一类人。大致来说，具体可以分为以下几种：

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传统型养老险

传统的养老保险是投保人与保险公司通过签订合同，双方约定确定的领取养老金的时间，约定相应的额度领取，通常来说，其预定利率是确定的，一般在2.0%-2.4%。历史上，这个预定利率是变化的，一般都会与当时的银行利率保持相当水平。银行利率高时，这个预定利率也高。比如说，在上个世纪90年代末的高利率时代，商业养老保险的预定利率曾高达10%，但目前不会超过2.5%。
　　卖点：回报固定，风险低。由于这类产品的回报是按照合同约定的预定利率来计算，而不受外界银行利率变动的影响。因此，即使是在出现零利率或者负利率的情况下，也不会影响养老金的回报利率。比如说，虽然现在的利率已经下调到3.9%左右，但是在20世纪90年代末期出售的一些养老产品，仍然按照当时10%的利率设计的回报来支付养老金。
　　缺点：很难抵御通胀的影响。因为购买的产品是固定利率的，如果通胀率比较高，从长期来看，就存在贬值的风险。十年前的一万元与今天的一万元，价值确实差很远。而且，这部分投入到养老保险的资金，同时也失去了在股票、基金等渠道里获利的投资机会。
适合人群：以强制储蓄养老为主要目的，在投资理财上比较保守者。

分红型养老险
　　分红型养老通常有保底的预定利率，但这个利率比传统养老险稍低，一般只有1.5%-2.0%。分红险除固定的最低回报外，每年还有不确定的红利获得。
　　优势：除了有一个约定的最低回报，这部分资金的收益还与保险公司经营业绩挂钩，理论上可以回避或者部分回避通货膨胀对养老金的威胁，使养老金相对保值甚至增值。
　　弊端：分红具有不确定性，红利的多少和有无，与保险公司的经营状况有关系，也有可能因该公司的经营业绩不好而使自己受到损失。目前我国规定，保险公司应当将可分配盈余的70%以红利的方式分配给投资人。但是，保险公司的规范化管理依然是问题。
适合人群：既要保障养老金最低收益，又不甘于坐看风云者。

万能型寿险
　　万能型寿险在扣除部分初始费用和保障成本后，保费进入个人投资账户，有保底收益，目前一般在1.75%-2.5%，有的与银行一年期定期税后利率挂钩。除了必须满足约定的最低收益外，还有不确定的“额外收益”。
　　优势：万能险的特点是下有保底利率，上不封顶，每月公布结算利率，目前大部分为5%-6%，按月结算，复利增长，可有效抵御银行利率波动和通货膨胀的影响。账户比较透明，存取相对比较灵活，追加投资方便，寿险保障可以根据不同年龄阶段提高或降低。万能型寿险可以灵活应对收入和理财目标的变化。
　　弊端：万能险一般承诺有1.75%-2.5%左右的保底收益，但是，储蓄利息的计算基数是进入银行账户的所有已支付保费，而万能险的收益计算基数是保单的账户价值，即个人所缴保费中，扣除初始费、账户管理费等费用以外的资金。若以30岁男性客户每年分别将固定资金投向某公司万能险和银行储蓄相比较，到第5年，这位客户无论是每年投5000元、1万元还是5万元，收益率都不如银行储蓄高。
适合人群：理性投资理财者，坚持长期投资，自制能力强。

投资连结保险
　　投资连结保险是一种基金，是一种长期投资产品，设有不同风险类型的账户，与不同投资品种的收益挂钩。不设保底收益，保险公司只是收取账户管理费，盈亏由全部客户自负。
　　优势：以投资为主，由专家理财选择投资品种，不同账户之间可自行灵活转换，以适应资本市场不同的形势。如果坚持长线投资，有可能收益很高。
　　弊端：是保险产品中投资风险最高的一类，如果受不了短期波动而盲目调整，有可能损失较大。
适合人群：该品种有可能血本无归，因此不适合将养老寄托于此的人。适合年轻人，风险承受能力强，以投资为主要目的，兼顾养老。

年金保险的分类标准有哪些

年金保险的分类标准通常有6种：一是按险种特点分类，二是按交费方式分类、三是按给付开始时间分类、四是按被保险人不同分类、五是按按给付方式分类、六是按给付额分类。

按险种特点
　　个人养老保险：这是一种主要的个人 年金保险产品。年金受领人在年轻时参加保险，按月缴纳保险费至退休日止。从达到退休年龄次日开始领取年金，直至死亡。
　　定期年金保险：这是一种投保人在规定期限内缴纳保险费，被保险人生存至一定时期后，依照保险合同的约定按期领取年金，直至合同规定期满时止的年金保险。
　　联合年金保险：这是以两个或两个以上的被保险人的生命作为给付年金条件的保险。它主要有联合最后生存者年金保险以及联合生存年金保险两种类型。
　　变额年金保险：这是一种保险公司把收取的保险费计入特别账户，主要投资于公开交易的证券，并且将投资红利分配给参加年金的投保者，保险购买者承担投资风险，保险公司承担死亡率和费用率的变动风险。

按交费方式
　　趸交年金：趸交年金是指一次交清保费的年金保险，即年金保费由投保人一次全部交清后，于约定时间开始，按期由年金受领人领取年金。
　　期交年金：期交年金是指在给付日开始之前，分期交付保险费的年金保险，即保险费由投保人采用分期交付的方式，然后于约定年金给付开始日期起由年金受领人按期领取年金。

按给付开始时间
　　即期年金：即期年金是指在投保人缴纳所有保费且保险合同成立生效后，保险人立即按期给付保险年金的年金保险。通常即期年金采用趸缴方式缴纳保费，因此，趸缴即现年金是即期年金的主要形式。
　　延期年金：延期年金是指保险合同成立生效后且被保险人到达一定年龄或经过一定时期后，保险人在被保险人仍然生存的条件下开始给付年金的年金保险。

按被保险人不同
　　个人年金：个人年金又称为单生年金，被保险人为独立的一人，是以个人生存为给付条件的年金保险。
　　联合年金：联合年金是指以两个或两个以上被保险人的生存作为年金给付条件的年金保险。这种年金的给付持续到最先发生的死亡时为止。
　　最后生存者年金：最后生存者年金是指以两个或两个以上被保险人中至少尚有一个生存作为年金给付条件，且给付金额不发生变化的年金保险。这种年金的给付持续到最后一个生存者死亡为止。
　　联合及生存者年金：联合及生存者年金是指以两个或两个以上被保险人中至少尚有一人生存作为年金给付条件，但给付金额随着被保险人人数的减少而进行调整的年金保险。

按给付方式
　　终身年金：终身年金是指年金受领人在一生中可以一直领取约定的年金，直到死亡为止的年金保险。
　　最低保证年金：最低保证年金是为了防止年金受领人过早死亡、丧失领取年金权利而产生的一种年金保险。最低保证年金又分为确定给付年金和退还年金。
　　定期生存年金：定期生存年金是一种以被保险人在规定期间内生存为给付条件的年金保险。这种年金的给付以一定的年数为限，若被保险人一直生存，则年金给付到期满；若被保险人在规定的期限内死亡，则年金给付立即停止。

按给付额
　　定额年金：定额年金是指每次按固定数额给付年金的年金保险。这种年金的给付额是固定的，不随投资收益水平的变动而变动。也不因为市场通货膨胀的存在而变化。因此，定额年金与银行储蓄性质相类似。
　　变额年金：变额年金属于创新型寿险产品，通常变额年金也具有投资分立账户，变额年金的保险年金给付额，随投资分立账户的资产收益变化而不同。

年金保险的分类标准就是上文所说的了，您如果对年金保险感兴趣，可以登陆慧择网，慧择网上文有很多年金保险，相信总有一款适合您。您还可以咨询在线专家，让专家为您推荐最合适的产品。

保费返还年金 保费返还年金的分类

想要知道什么是保费返还年金就要先知道年金什么。年金是一种保险公司销售的用来定期向购买人支付现金的金融产品，一般是持有人退休后定期领取现金。对年金所征收的个人所得税只有在领取换进才征收，因此所有对年金账户的征税都滞后于其产生收益的时间。而保险返还年金就是指投保人在退休后可以通过保险公司定期领取当初缴纳的年金。据最新《国务院批转深化收入分配制度改革若干意见》第十六条的规定:"完善基本养老保险制度。分类推进事业单位养老保险制度改革，研究推进公务员养老保险制度改革。发展企业年金和职业年金。"由此可见，中央政府对改革事业单位与公务员养老保险制度的决心已定，并将继续大力发展企业年金和职业年金。

保费返还年金是什么

　　保险返还年金是指投保人在退休后可以通过保险公司定期领取当初缴纳的年金。而年金是指保险公司销售的用来定期向购买人支付现金的金融产品。投保人为确保退休后的生活保障，先把钱交给保险公司代为保管，等年老后用以养活自己，简单的说就是为了防老。对年金所征收的个人所得税只有在领取换进才征收，因此所有对年金账户的征税都滞后于其产生收益的时间。年金可以和养老保险互补，这样更能确保退休后生活过的更滋润潇洒。

保费返还年金的起源

　　保险返还年金源自于自由市场经济比较发达的国家，是一种属于企业雇主自愿建立的员工福利计划。即由企业退休金计划提供的养老金。其实质是以延期支付方式存在的职工劳动报酬的一部分或者是职工分享企业利润的一部分。年金，国外叫annuity，是定期或不定期的时间内一系列的现金流入或流出。年金额是指每次发生收支的金额。年金期间是指相邻两次年金额间隔时间，年金时期是指整个年金收支的持续期，一般有若干个期间。参与年金计划是一种很好的投资安排，而提供年金合同的金融机构一般为保险公司和国库券等，比如你购买养老保险，其实就是参与年金合同。年金终值包括各年存入的已支付保费相加以及各年存入的已支付保费所产生的利息，但是，由于这些已支付保费存入的时间不同，所以所产生的利息也不相同。详细的大家可以在本网站做保险咨询。

我国保费返还年金的概况

　　我国已初步建立了基本养老、企业补充养老和个人储蓄性养老组成的三支柱养老保障体系，其中企业年金、职业年金归入第二支柱。养老保障第二支柱的发展对建立健全社会保障体系、提高职工退休后的生活品质，具有相当重要的作用。当前，影响企业年金、职业年金制度发展的问题主要有养老金的税收优惠政策不完善、企业年金的非强制性、养老金的投资范围有待进一步拓宽以及企业与机关、事业单位养老金的"双轨制"等。在实行现代社会保险制度的国家中，企业年金已经成为一种较为普遍实行的企业补充养老金计划，又称为“企业退休金计划”或“职业养老金计划”，并且成为所在国养老保险制度的重要组成部分。怎么买养老保险呢，大家可以在本网站留言咨询。

对保费返还年金的建议

　　一是健全养老金的税收优惠政策。税收优惠政策会极大激发企业为职工建立养老金制度的内在动力。建议在企业年金运行中，适当提高企业缴费的税优幅度，并对个人缴费部分采取延迟纳税的方式。
　　二是养老金制度从"非强制""半强制"逐步转向"强制性"。中央政府对改革事业单位与公务员养老保险制度的决心已定，并将继续大力发展企业年金和职业年金。虽然指导精神与顶层设计已有，但重要的是要按政策加快落实、推进。
　　三是进一步拓宽养老金的投资范围。企业年金、职业年金作为老百姓的养命钱，作为一种长期稳定的资金，在风险可控的前提下，应有部分资金投资于与养老金资产负债特性相匹配、受资本市场波动影响较小的长期性投资项目。
　　四是探讨成立"养老金监管局"的可行性。随着企业年金、职业年金、公务员年金的发展，以及基本养老保险个人账户逐步做实，积累的养老金规模将越来越大，风险也会越来越大，对监管的要求也越来越高。

保费返还年金的分类

　　1、普通年金 普通年金是指从第一期起，在一定时期内每期期末等额收付的系列款项，又称为后付年金。
　　2、即付年金 即付年金是指从第一期起，在一定时期内每期期初等额收付的系列款项，又称先付年金。
　　3、递延年金 递延年金是指第一次收付款发生时间与第一期无关，而是隔若干期后才开始发生的系列等额收付款项。它是普通年金的特殊形式。
　　4、永续年金 永续年金是指无限期等额收付的特种年金。它是普通保险返还年金的特殊形式，即期限趋于无穷的普通年金。

回国后，在国外的保险年金能返还吗？

　　回国后，在国外的保险年金是能返还的，返还的金额要看在国外的工资状况和缴纳的金额。每个国家的政策是不一样的，保险年金的返还还是要看所在这个国家的具体政策。对于领取条件和申请条件，根据各个国家的政策不一样，详细的资料可以到类似于中国保监会的网站去详细的了解，而个人所得税,必须在没回国之前,找一个信得过可靠的人签个委托协议，这个协议是向该国的保险监督管理机构说明,这个人是代帮缴纳个人所得税的。

保费返还年金个人税款超免税额的上税

　　中国税法规定，企业年金的企业缴费部分计入职工个人账户时，当月个人工资薪金所得与计入个人年金账户的企业缴费之和未超过个人所得税费用扣除标准的，不征收个人所得税。
　　然而，税法对于当月工资薪金与企业年金合并后的金额，超过免征额的，另有规定：个人当月工资薪金所得低于个人所得税费用扣除标准，但加上计入个人年金账户的企业缴费后超过个人所得税费用扣除标准的，其超过部分在这部分年金计入个人账户时，要作为该员工单独1个月的工资、薪金，不扣除任何费用，按照“工资、薪金所得”的七级超额累进税率计算本月应纳的个人所得税款，并由企业在缴费时代扣代缴。

保费返还年金中的永续年金

　　永续年金是指无限期的收入或支出相等金额的年金，也称永久年金，是一系列没有到期日的现金流。它是普通年金的一种特殊形式，永续年金期限趋于无限，没有终止时间，也没有终止值，只有现值。如果满足以下条件:
　　1. 每次支付金额相同且皆为A(Amount of Payment)
　　2. 支付周期(每次支付的时间间隔)相同(如:年、季、月等)
　　3. 每段支付间隔的利率相同且皆为i(Interest Rate，根据周期不同，可以为年利率、月利率等)
　　则永续年金的现值PV(Present Value)计算公式为:a. 如果每个期间的期末支付，PV = A/i；b. 如果每个期间的期初支付，PV = (1+i)*A/i