门槛费是否抵扣住院费用

车损鉴定费是否该有保险公司赔偿

很多人在购买汽车时，都会选择购买一份车辆保险。但是当车辆出现风险时，应该怎样理赔，又该如何索赔呢？
　　
　　案情简介：2012年7月19日，王女士与某保险公司签订了一份机动车保险合同，为其所有的轿车投了车辆损失险等七项险种，保险期间自2012年7月19日起至2013年7月18日止。其中车辆损失险限额为227500元。2013年4月，轿车发生交通事故，造成该轿车损坏，后经鉴定该轿车的损失为110000元，王女士为此支付车辆损失鉴定费3000元。当车主王女士向保险公司索赔时，保险公司以保险合同约定，未经保险公司事先同意的车损鉴定费，保险公司不能予以理赔为由拒绝赔偿。多次协商无果，王女士将保险公司告上法庭，要求被告保险公司赔偿车损和鉴定费，并承担该案的诉讼费。被告保险公司辩称，双方保险合同条款明确约定：以下情况，免除保险公司的赔偿责任：未经保险公司事先同意的鉴定费、检验费等费用。而该车损鉴定费没有事先经过保险公司同意，因此保险公司应免除赔偿责任。最终法院以保险公司提供的保险合同系格式合同，格式合同中的免责条款应采取合理的方式对投保人进行告知，而保险公司未尽到告知义务，因此最终判决保险公司赔偿鉴定费。
　　
　　律师评析：格式条款是指当事人为了重复使用而预先拟定、并在订立合同时未与对方协商的条款。本案中保险公司和王女士签订的保险合同系格式合同。根据《中华人民共和国合同法》第三十九条规定：采用格式条款订立合同的，提供格式条款的一方应当遵循公平原则确定当事人之间的权利和义务，并采取合理的方式提请对方注意免除或者限制其责任的条款，按照对方的要求，对该条款予以说明。《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国合同法〉若干问题的解释（二）》（2009年4月24日法释〔2009〕5号）第六条规定：提供格式条款的一方对格式条款中免除或者限制其责任的内容，在合同订立时采用足以引起对方注意的文字、符号、字体等特别标识，并按照对方的要求对该格式条款予以说明的，人民法院应当认定符合合同法第三十九条所称“采取合理的方式”。
　　
　　本案中虽然保险合同条款对免除责任进行了约定，但该保险合同属于格式合同，保险公司在庭审中没有提供证据证明对该免责条款已尽到合理提示及说明义务，因此最终法院判决王女士胜诉。律师建议：对于目前保险合同条款中免责条款的设计是保险公司普遍的做法，但在实践中由于提供格式合同的保险公司无法举证对“免责条款”尽到了合理的提示和告知义务，往往导致败诉的结果。所以提醒保险公司当投保人投保时一定要以合理和显着的方式将免责条款告知投保人，并保留相关的告知证据，否则，会因举证不能承担败诉的风险。而对于投保人而言，在投保时一定要详细的向保险业务人员询问相关条款的含义，以免发生保险事故时，双方因对对条款理解的不同产生争议。
　　
　　对于购买保险的朋友，无论什么是样的保险，都应该看清楚保险中所列出的保障条款，以免在购买保险后给您造成不必要的麻烦。

商业保险能抵扣个人所得税吗？

各地都在开展个税年度汇算，退税补税瞬时成为上班族讨论的热门话题。退税=退钱，当然是开心的，而补税=掏钱，难免有点心疼。于是，我收到不少朋友留言询问：我买的保险能抵税吗？税优识别码在哪里？

首先，简单粗暴地告诉大家，大多数保险都无法抵税。

像我们平时买的重疾险、医疗险、意外险、寿险、年金险都是不能抵税的。

能享受国家退税政策的保险，只有这 3 类产品：税优健康险、税延养老险、企业年金。

我们每个月到手的工资是缴纳个人所得税后的收入，而买了这些产品，确实能少交点税。

原理就是，我们买保险的钱，可以在交税前扣除，达到了节税的效果。

税优健康险是国家和保险公司合作推出的一项福利政策，本质上是一款医疗险。但它与普通的医疗险相比，有两大突出优势：

1.可带病投保、无等待期；

2.特定年龄前保证续保

对于健康欠佳，买不了普通医疗险的人，税优健康险不失为另一种选择。

买了税优健康险，保单上都带有 税优识别码，把这个码填入 个税 APP 就能抵扣税款了。

不同收入，减税情况不同，具体如下：

 

可见，收入越高，减税越多。

假设你月薪 1 万，每月就能少交 20 元的税，一年能省 240 元。但税前扣除是有限额的，每月最高 200 元，每年最高 2400 元。

税延养老险，就是 一种能帮你延迟交税的养老保险。

也就说国家现在先不收你的税，把这些钱借你买养老保险，等你退休领钱的时候再补交。

在你领取养老金时，先免税 25%，剩下的 75% 交 10% 的税。看不懂没关系，就相当于日后 补交的税率为 7.5%。

根据我国现行税率制度，你的税率在 10% 或以上，买税延养老险才不亏。

税延养老险每月最多抵扣工资的 6%，最高不超过 1000 元，每年最高 1.2 万。那具体少交多少税？

由于计算方式比较复杂，我根据不同收入的减税情况整理如下：

 

可见，收入越高，税延养老险的减税越多。

目前税延养老险仅在小部分地区试点运行，包括上海、福建（含厦门市）、苏州工业园区。

如果你刚好在这 3 个地方，可以致电咨询下平安养老、泰康养老、中国人寿等保险公司。

入职一家公司，五险一金算标配了，而有的公司福利更好，提供 “五险二金”，这多出来的一金就是 “企业年金”。

简单来说，它就是 企业为员工设立的养老金。但一般效益非常好的大公司才有这种福利，例如：国有银行、移动联通等。

如果你购买了企业年金，这部分的税费扣除不用自己去申请，公司会主动帮你去处理的。

保险公司牌照门槛提高

　　近段时间以来，保监会提高入场门槛的决心，使各保险公司获得开业牌照的难度逐渐增大，不少手握资本的企业迅速转进保险中介市场，希望在保险市场绽放红利的当下分得一杯羹。其中，BAT等互联网巨头也在争相入局，试图在竞争激烈的保险中介市场抢得先机。

　　保险牌照短期难松闸

　　近日，北京人寿正式获得保监会开业批复，成为今年以来第三家获准开业的保险公司，其他两家分别是太平科技保险和黄河财险。但事实上，不少已获批筹建的保险公司仍在保监会“排队”，拿到开业牌照的难度不断增加。

　　媒体人了解到，深圳一家主打高科技产业的知名大型企业正在谋划进军保险板块，但目前也卡在了上述阶段。该公司负责保险业务线的人士向媒体人表示：“就目前形势而言，仍然看不到有放松的迹象。”

　　一份不完全统计显示，在目前已获批筹建的保险公司中，融盛财险、国宝人寿、国富人寿、海保人寿、汇邦人寿等多家公司尚未开业。其中，最早取得批筹文件的汇邦人寿筹备时间已接近一年半。

　　有分析人士认为，目前保险公司获牌趋难的原因有二：一是去年开始部分公司进入保险业后，将保险作为低成本的融资工具，以高风险方式做大业务规模，偏离了保险的保障功能，二是保险产品同质化严重，价格战、拼收益等导致的恶性竞争屡禁不止，仍停留在争抢业务规模和市场份额的较低竞争水平。

　　提高准入门槛，体现出了监管层整顿保险行业的决心。为从源头上健全公司治理结构，防范经营风险，保监会去年出台了《关于进一步加强保险公司开业验收工作的通知》，从加强保险公司筹建落实情况审查、加强股东资质核查、增加面谈考核、完善验收标准这四个方面严格开业验收工作，旨在预防公司管控不到位、经营激进、治理失效、资本不实等风险。

　　资本入局另辟蹊径

　　尽管进场难度不断增加，但各路资本对于保险这块“大蛋糕”仍然趋之若鹜，一个颇有代表性的现象就是保险中介这块牌照越发抢手。

　　资料显示，保险中介是指保险经营机构之间或保险经营机构与投保人之间，专门从事保险业务咨询与招揽等中介服务活动的机构。因此，不少没有保险牌照而又手握资本、希望扩展保险业务的企业，都采用了这一“曲线救国”的方式。

　　与保险牌照的严控不同，今年以来，保监会已下发了6张中介牌照，包括中瑞万邦保险经纪公司、重庆金诚互诺保险经纪有限公司、易保保险代理有限公司、江西济民可信保险经纪有限公司等6家保险中介机构均获批经营保险中介业务。

　　统计发现，2017年共有32家保险中介机构获批，而今年的批复情况正凸显出去年的监管思路或将延续下去。以深圳为例，媒体人从近日召开的2018年保险中介行业形势分析会上了解到，截至去年底，深圳辖区共有保险中介总部机构129家，其中专业代理58家，经纪43家，公估27家，中介集团1家，排名全国第六，此外分支机构达到206家，较上年增加了26家。

　　行业普遍指出，监管正透露出支持保险中介发展之意，政策将引导优质资本进入保险中介行业，从而优化保险中介的市场体系和开放格局。

　　互联网企业凸显优势

　　细数已经拿到中介牌照的公司，可以发现一大鲜明特征——以BAT为首的互联网巨头已纷纷进入到保险中介“战场”。去年，百度金融收购黑龙江联保龙江保险经纪、腾讯控股的微民保险代理有限公司、蚂蚁金服控股的杭州保进保险代理有限公司都拿到了保监会展业批复。前述于今年获牌的重庆金城互诺保险经纪有限公司，也因其是外卖龙头企业美团点评的全资子公司而引人关注。

　　互联网企业扎堆入局保险中介平台，机会几何？美团点评保险业务总经理姚虎表示，相较于传统保险企业，互联网企业具有显着优势，可以聚焦场景化、碎片化领域，通过技术优势来解决消费痛点。

　　凭借着对场景的把握、技术层面优势及社交功能，互联网公司的大举入局有望颠覆传统保险行业给消费者留下的晦涩、复杂的刻板印象。腾讯旗下保险平台微保相关负责人告诉媒体人，该平台基于微信大数据基础，对互联网用户的理解更加深入。“在保险产品和服务的提供上，无论是前端投保体验或后端理赔程序都更加贴近消费者的习惯，对行业痛点的把握更加准确。”

　　媒体人在采访中了解到，上述具有互联网基因的中介平台，未来还将联合保险公司发力产品创新。百度副总裁张旭阳表示：“未来将结合自身的数据优势、技术优势和对消费者需求的深入理解，联合保险公司、再保险公司一起进行保险产品和服务的供给侧改革创新，解决保险产品同质化、服务缺乏等问题。”

　　保险公司牌照门槛提高，资本入局保险中介市场难度加大。相较于传统保险企业，互联网企业具有显着优势，可以聚焦场景化、碎片化领域，通过技术优势来解决消费痛点。