【保障】资产负债管理的实质？

资产负债管理（Asset and Liability Management，ALM），是银行业的一种利润风险管理方法，它是指银行依据市场利率的变化和客户存款需求的变化，对银行的资产、负债和收益进行合理配置、协调和管理的一种方法。

从传统商业银行进行资产负债管理的角度来看，实质上是协调银行的资产和负债，从而维持利润率从而达到防范风险的目的。资产负债管理主要包括三个方面：流动性风险管理、市场风险管理和信用风险管理。

在流动性风险管理方面，银行通过资产负债匹配、压力测试和流动性储备等手段来预测资产和负债未来的流动性需求和过度配置，以确保银行在错配资产和负债的情况下也能够保持良好的流动性。

市场风险管理方面，银行考虑不同的市场环境下，利率、外汇、股票和商品价格的波动对其资本的风险和收益的影响。市场风险管理的关键技术包括VaR（Value-at-Risk）、模拟、对冲和监控。

信用风险管理方面，银行通过建立信用评级、设置信用限制、维护信用担保和调整风险组合，以及通过检查方法削减和转移承受风险的能力。

资产负债管理对银行管理的提升，可以帮助银行有效地管理自身的宏观风险和微观风险，形成战略和整体规划，促进业务创新和营销创意，并建立长期合作和良好的人际关系。

同时，资产负债管理同样也对银行的监管层有很大的影响。监管层通过监测银行资本充足率、期限错配、流动性漏洞和信用资险等方面，为银行提供风险管理的相关准则和规定，以强化银行业的风险防范体系和风险管理监控。此外，监管层为了防范风险，也通过引入足够的规则和监管机制来管理银行债务，例如连续进行压力测试、增加负债利率计息标准，或调整其监管救助计划等。

综上，资产负债管理是银行业内一种非常重要的风险管理方法。通过流动性风险管理、市场风险管理和信用风险管理三个方面实现对银行的资产、负债和收益的合理配置、协调和管理，以维持银行的利润率和防范风险。此外，资产负债管理对银行的管理和监管层都有很大的意义。