万能险能不能避税？

咨询内容：万能险追加部分能不能避税？能的话如何操作？请教向日葵网的专家们。

咨询网友：个 (南京)

专家解答：

时和蓉 南京中国人寿

所有保险收益都是免税的，

另我国《保险法》规定任何单位和个人无权干涉保险收益权，保险收益权大于债权大于继承权。

王铁 南京信诚人寿

保险法规定：任何保险都可免税--免征遗产税、所得税；不必抵偿债务，任何单位和个人无权冻结保险金；避免继承纠纷。这样能保证自己最爱的人合法得到财产。

但是，在现实生活中，遗产税还未征收，而个人所得税的征收各地执行也不同。所以，保险避税，目前中国还没有真正体现！

钟海波 南京太平人寿

1.个人所得税：目前市场上的分红险、万能险、投连险的收益部分是不征收个人所得税的。比如您现在投资10000元，20年后账户价值20000元，那超出已支付保费的收益是不征收个人所得税的，和是否追加无关。

但在国外部分国家，收益部分如果用于养老，免征个税，如果提前取现，则征收个税。有的产品甚至单独设计了养老账户，规定这个账户不能提前提取。

2.遗产税：目前尚未开征，按照国际惯例，身故保险金免征遗产税。但投资类产品情况就比较复杂了，各个国家规定不同。

对于万能险，保监会在07年《投资连结保险精算管理规定》中要求各保险公司的万能险保障责任不低于基本保费的20倍，对追加保费部分无强制规定保障责任。也是为了避免滥用投资类保险规避遗产税。

总的来看，虽然遗产税尚未开征，但一旦开征，一定会对保险产品避税的类型、额度有明确规定。传统型终身寿险一定可以规避遗产税，投资类产品就不一定了。