分红保险的红利你需要了解什么？分红保险的红利一个客观的认识

股利保险已成为保险市场上的热门产品，那么这一保险到底怎么样呢？值不值的我们投保？消费者有必要对股利保险红利有一个客观的认识。在我国，大多数保险公司采用较为流行的三要素法，即股利来源于利息、死亡边缘和保险费边缘。也有公司采取两差或一差分红。

收费之间的差别在哪里呢？我们需要特别的了解一下这一知识，收费之间的差别指的就是是超额收费率与实际运营费用率之间的差额。一般来说，股利保险主要投资于前期，但成本较低。在三家红利保险公司中，当2001年度的分红保险业务在2002支付时，一些保险公司宣布没有股利分配。而两差分红保险是按照设计费用摊入成本，即便有费差损也全部由保险公司自己承担，前期投入费用再大对红利分配也不影响，保证投保人在第一年就有红利分配。

死亡差异是预定死亡率与实际死亡率之间的差异。死亡差异与公司承保和赔偿的技术水平和业务管理水平密切相关。在正常情况下，根据经验寿命表作为寿险业务的基础，可以得到稳定的死亡差异。

利差是指实际投资回报率与预定预期年化利率之差。利差益与一家公司的投资能力密切相关。

与公司盈余有关的还有退保或失效保险单的准备金与退保金之差，以及其他差，如因责任准备金提存方式的变更所产生的损益、杂项收入与杂项支出之差等。

目前中国保险市场上多数保险公司采用的是会计年度核算分红保险业务，保险单年度派发红利。红利的来源包括了本会计年度已经实现的盈余，加上转回上一会计年度所提取的红利风险准备金，再加上未来年度将实现的盈余即保险公司根据以往经验推断较易实现的经常性盈余（这部分盈余在会计年度宣布时带有预分性质）。因可分配盈余中含有部分预分盈余，所以保险公司在会计年度投入分配的盈余往往大于实际盈余。这三部分构成了保险公司的分红保险的红利来源。

红利计算

分红保险的红利计算是比较复杂的，首先由公司的精算师根据公司当年度资金运用预期年化收益、财务状况、业务经营状况计算出当年度的盈余，包括利差盈余、费差盈余和死差盈余。然后提出红利分配方案由公司的最高决策层作出决定。

红利风险准备金。从理论上讲，除非一份保险单终止或期满时，才能准确地计算出这份保险单所产生的利润。因此在红利分配时，因采取谨慎原则，有可能的话要把一部分盈余以红利风险准备金的形式提留出来，平衡以后年度的红利分配，防止大起大落。

红利计算基础。分红保险的死差红利计算基础是风险保额。分红保险是一份保险合同，保险公司首先承担的是赔偿责任，其次才是红利分配。这是因为分红保险作为一个保险合同，死亡风险需要在不同投保人之间进行分摊，因此对于生存的投保人要分摊死亡成本支出。

红利的计算方法。分红保险的红利计算是根据会计核算年度分红保险业务的经营状况确定，不同的险种红利分配比例不尽相同，如有的保险公司规定，个人分红保险向投保人分配的红利不低于当年度可分配盈余的70％。团体保险的做法比较灵活，根据业务规模的大小等情况分别有70％和超过70％不等。

红利的高低不可比

决定红利水平的因素很多，如分红策略、保单责任、费率水平、保险金额高低、保险公司经营状况等。

不同的年份间红利分配水平不可比。在分红保险推展的初期，由于保险费规模相对较小、前期费用高、准备金积累率低、可用于投资运用的资金数额较小，可能导致初期分红偏低。这种做法不一定对投保人不利，因为有利于保持保险公司的偿付能力，提高未来更大的盈利机会。随着年限的增加、保险单责任准备金的积累，正常情况下分红保险的红利数额会逐年增加。

红利保险的红利可与储蓄相媲美。储蓄利息收入在一定时期内固定，保险股利随年度盈余而变化。储蓄的功能仅是利息，保险是在保障被保险人利益的前提下，为被保险人提供额外的股利收入。被保险人支付的保险费总是低于保险公司支付的死亡赔偿金。储蓄利息收入必须缴纳所得税，政策红利通常被视为部分缴纳保险费的退款，红利免征所得税。