理财保险精算的主要内容

理财保险精算的主要内容
　　理财保险精算的首要任务是对理财保险费率的确定,理财保险公司所制定的理财保险费由纯保费和附加保费两部分组成。纯保费部分不能有利润因素,而附加保费则主要反映理财保险公司的营业费用和政府认可的合理利润,在理论上就要求：纯费率 = 损失率。因此,理财保险定价中确定纯保费的关键是损失率的测算。而损失率测算的实质是对各种保险风险进行评估,如哪些保险风险是可以测算的,哪些是可保损失,损失的可控性如何,这也是理财保险精算研究的初始问题。
　　在寿险精算中,利率和死亡率的测算是厘定寿险成本的两个基本问题。由于利率一般是由国家控制的,所以在相当长的时期内,利率并不是理财保险精算所关注的主要问题,而死亡率的测算即生命表的建立成为寿险精算的核心工作, 现在也仍然是精算研究的主要内容。
　　寿险精算不仅研究单个生命单一偶然因素相关的一系列问题,而且还涉及单个生命多个偶然因素的有关问题。当多个偶然因素涉及到死亡、残废、离退职及退休等,又派生出一门与生命随机性相关的分支学科——社会保障精算。
非寿险精算始终把损失发生的频率、损失发生的规模以及对损失的控制作为它研究的主要内容。现在,非寿险精算已经发展了两个重要分支：一是损失分布理论,研究在过去有限的统计资料的条件下,未来损失的分布情况以及损失和赔款的相互关系等问题;二是保险风险理论,通过对损失频率和损失规模分布的分析,研究这种出险次数和每次损失金额大小的复合随机过程,以确定理财保险公司应具备多少基金方可不“破产”,以及评估“破产”概率的大小等问题。