保险公司年金险复利是怎么计算的

年金险一般是以年金险+万能险的形式组合销售，两者功能不同，年金险的功能是按照合同约定的时间向被保人提供现金流，而万能险的功能是对这笔钱复利增值，复利即“利滚利”，本期的已支付保费+利息成为下期的已支付保费，万能险是以日计息，月复利来结算利息的，即每天计算一次，每月结算一次，复利的计算公式为FV=P(1+r)，其中FV代表本息和，P代表已支付保费，r代表利率，n代表计息期数。

举例：某万能账户2022年1月1号初始资金为100000元，假如1月份的万能年化结算利率为6%，即折算每天为0.01643%，那么在不考虑其他因素的情况下

2022.2.1日的账户余额约为100000*(1+6%÷365*31）=100509元

2022.3.1日的账户余额约为100509*(1+6%÷365*28）=100971元

2022.4.1日的账户余额约为100971*(1+6%÷365*31）=101485元

以此类推，当然万能账户是每月公布上月的利率，一般会给一个最低保证利率，比如1.75%或者2.5%或者3%。保证利率以上的收益并非固定不变，有一定的浮动性。如果想使用这笔钱可以做部分领取，是否收取手续费要看具体合同约定了。

很多人把年金险与其它理财混为一谈，觉得差不多，其实年金险与其它理财产品有着形态上与本质上的不同。一般理财注重短期收益，以单利计算收益，年金险注重于中长期规划中的现金流，万能账户以复利计算。

以一款某公司的年金险为例：

男士，40岁，选择了某年金险，缴费期5年，保险期间至75岁，每年缴费10万元，保额为63100元，附加终身型万能账户，来看一下它的保险责任：

1、特别生存金：第5个保单周年日—第6个保单周年日，每年给付累计保费的20%，也就是每年10万元，合计20万。

2、生存金：第7周年—75岁，每年给付保额的20%，即12620元，给付29次。

3、分红： 每年享受公司优质经营成果，但分红是不确定的。

4、身故金：MAX（全部所交保费，现金价值）可以理解为至少是赔付所交保费。

这个资金流通的过程用一张图来呈现

年金险资金流向图

也就是拿到的所有特别生存金、生存金、分红全部要进入万能账户的，如果要看一张保单的收益情况，除了万能账户的余额，还要看年金险在具体某年度的现金价值。两者之和为整张保单的现金价值，同时结合所交保费整体衡量收益情况，可以确定的是，随着万能账户的复利加上较长的时间累积，像上述这个例子中，分红按照中档，万能账户按照中档4.5%，到75岁，全部现金价值可达到约170万，如果需要可以一次性拿出来，也可以选择继续放在万能账户中，若干年后如果有2.5%的保证收益也已经很好了，可做养老补充也可做长期理财，因此长期看年金险对于资产保值增值还是非常不错的选择。如果你有什么想法，欢迎与我交流。