什么是税延型养老保险？哪种商业养老保险好？

在我们日常生活中，常见的养老保险无非就是社会养老保险和商业养老保险。这之中，商业养老保险其实就是一些由保险公司推出的具有理财性质的保险产品。

但税延型养老保险是什么？在市面上，哪种商业养老保险好？今天深蓝君将就上述问题，和大家一起聊一聊。以下是主要内容：

• 税延型养老保险是什么？
• 哪种商业养老保险好？
• 写在最后

一、税延型养老保险是什么？

要说什么是税延型养老保险的话，深蓝君还得将时间线拉长，先讲一下它的“诞生史”。

其实早在2007年，税延型养老保险的概念就已经被提出了，税延型养老保险的全称为“个人税收递延型商业养老保险”。

从全称中可以看出，税延型养老保险是属于商业养老保险中的一种。

而税延型养老保险相关政策的实施，则是在2018年。在那一年，银保监会就《税延型商业养老保险产品开发指引》第一次向大众媒体说明了政策的具体实施细节。

也就是说，税延型养老保险的试验从2018年就启动了。

回到正题，什么是税延型养老保险呢？

所谓“税延”，大概就是国家先不收投保人的税，将钱“借给”投保人拿去买养老保险。等到后续投保人退休的时候，在让投保人从养老金中拿一部分进行税款的补交。即“先免税，后补税”

所以税延型养老保险的作用，就是为了减轻投保人现阶段的税负负担和经济压力，且加速了投保人养老金的增值。

那么，想参保此类税延型养老保险，需要符合哪些基本标准呢？只要参保人年龄为16周岁以上且未达到法定退休年龄，即可进行参保。

此外税延型养老保险的保险期为终身或长期，期间包括积累期和领取期两个阶段，交费方式可选择月交或年交。领取期一般为15年、20年或者终身领取。

既然在上面提到了免税，那么税延型养老保险的“先免税，后补税”具体是怎么操作的呢？

税延型养老保险在前期会针对参保人月薪数额的不同，给予不同的免税百分比。每月的免税百分比为参保人月薪的6%，最多每月可免税1000元。其中收入越高，前期免税额度就越多。

具体的免税情况如下图：

而等到后续参保人领取养老金的时候，会再针对这部分领取的养老金进行扣税补税处理。

补税时，养老金内25%的部分会做免税处理，而在剩下的75%养老金中，会扣除10%的税。

比如说，后续领取养老金时的领取额为10000元，则这之中有10000*25%=2500元的部分是免税的，剩下的7500元中会扣除7500*10%=750元的补税税款。

综合上述这些过程，可能大家听得有点迷糊，所以深蓝君在此为大家举个例子：

假设一位先生30岁时选择参保税延型养老保险，且这位先生月薪为20000元。

那么根据规定，在退休前其每月可免税20000*6%=1200元，但每月最多只可免税1000元，即每年免税1.2万元。此时李先生这1.2万元，就可作为保费投保税延型养老保险产品。

详细的收益演示见下图，图中以“30岁男、购买个人税收递延型养老年金保脸A款（2018版）、月薪2万元、每月交1000元、60岁起领、交费方式为年交”为例：

从图中我们可以看到，每年交1.2万元保费，到这位先生60岁退休时，则共计缴纳36万元保费。而到了退休之后，这位先生每年可从中固定每年领取3.5万元的养老金。

此时，国家会从这3.5万元中，将35000*25%=8750元做免税处理，剩下的35000-8750=26250元之中，会扣除26250*10%=2625元的补缴税款。

这样算下来，这位先生退休之后每年也可拿到大约3.2万元左右的养老金，无疑为其养老生活提供了一笔稳定的现金流，且这部分收益是不会被外部经济市场波动所影响的。

但我们在上面说到税延型养老保险是商业养老保险中的一种，那么税延型养老保险和其它的同类产品相比，哪种商业养老保险好呢？让我们一起来看看。

二、哪种商业养老保险好？

通过上面的内容我们可以看到，虽然税延型养老保险的综合表现是比较不错的。

但由于目前其仍处于试点阶段，仅限上海、福建和苏州工业园区可购买。所以我们平时购买商业养老保险的话，深蓝君还是推荐大家考虑投保年金险或者增额终身寿这两类产品。

那么为什么这两种商业养老保险值得推荐呢？其相比其它商业养老保险有什么优势所在？且让深蓝君分点为大家讲讲。

大家可以先看看下面的增额终身寿与年金险的特点分析图：

（1）年金险

通过上图我们可以得出，年金险的安全性以及收益稳定性都是很高的。在投保年金险时，我们在未来所能获得的收益即会固定，且这部分收益不受外部经济市场波动影响。

从收益上看，年金险在后期的收益率最高可达4%左右，还是比较不错的。

但值得注意的是，当投保人将钱投入年金险后，在指定的领取时间外的话一般是无法从中获得收益的，除非选择退保取回现金价值。

而如果过早选择退保的话，还可能导致投保人遭到一小部分的亏损，所以投保人在投保前还是要做好资金方面考虑的，确保投入的资金在后续不会遇到养老、教育之外的其它需求。

（2）增额终身寿

和年金险相同的是，增额终身寿和投保安全性及收益稳定性都是很高的，投保后未来收益即固定且不会受到外部经济市场波动影响。

从收益上看，增额终身寿最高收益率为3.5%左右，但结合其保额逐年复利增长（即利滚利）的特点来看，投保人也可通过其在后续获得一笔较为可观的收益。

与年金险不同的是，增额终身寿的加减保灵活性比较强，这代表如果投保人在投保之后有急用钱需求的话，在遵守保单约定的前提下是可以自行以减保的方式从中取钱的。

而且取出一部分钱之后，剩下部分的钱仍会留在保单中继续增值，保障仍然有效。

除了年金险和增额终身寿外，诸如投连险和分红险等产品因其风险较高、收益不稳定性较大，所以深蓝君不太推荐大家在投保时选择此类产品。

三、写在最后

税延型养老保险作为国家新试验的一种商业养老保险产品，其“先免税、后补税”的投保流程还是非常吸引人的。

但目前这类产品还处于试点阶段，仅向上海等三个省市地区开放。

所以如果大家目前要问哪种商业养老保险好的话，深蓝君还是推荐大家投保年金险和增额终身寿等投保安全性高、收益稳定性强的商业养老保险产品的。

若您仍有上述相关内容的疑问的话，欢迎随时私信深蓝君，预约1v1咨询，深蓝君会根据自己从业多年的经验，为你提供具体、中肯的方案和建议。