保险公司拓展保证保险领域业务 这是要抢银行生意

　　从9月起，关税保证保险试点工作陆续开始。人保财险、太保产险等公司已经出具了首批关税保证保险保单，凭借这些保单，进出口企业在货物通关时可享受海关给予的“先通关后征税”的便利。企业若未按海关规定的期限缴纳进口货物关税，保险公司将按照保单约定向海关赔偿企业应缴的海关税款及其滞纳金。

　　这一新业务的开拓，意味着保险公司在保证保险领域业务开拓力度在不断加大。与关税保证保险业务一样，比如，工程保证保险、履约保证保险、投标保证保险等，这些险种的本质上都需要一份担保。不同的是，此前都是银行在出具保函，而如今在这一领域，银行和保险公司展开了竞争。

　　减轻企业保证金压力

　　关税保证保险是一种新开拓的保险业务，是在海关总署和银保监会的共同努力下推出的。目前，北京、天津、上海、青岛、广州、南京、宁波等10个地方的海关已经开始试点该保险业务，根据官方解释，该业务将尽可能帮助进出口企业解决对外贸易中的资金压力问题。

　　一家大型财险公司人士表示，“在当前的贸易环境下，关税保证保险是一个多赢的险种。对保险公司而言，可以拓展一种新业务；对进出口企业而言，可以释放部分保证资金。因为关税保证保险相当于由保险公司直接做税款兜底担保，企业不用再准备保证金资金。对海关而言，可以降低风险。”

　　中国太保产险相关负责人对本报记者表示，为积极响应海关总署创新税收担保制度，中国太保结合自身优势，率先推出关税保证保险，旨在助力中小企业解决资金成本压力，优化通关流程。该公司指出，“首单关税保证保险全流程的顺利出单，大大解决原先银行保函申请手续复杂、申请周期长、银行授信额度低、缴纳高额保证金、融资成本高等诸多问题，也为中小型企业带来了便利。”

　　保险抢了银行生意

　　据北京海关测算，预计上百亿元规模的进出口业务，将采用上述关税保证保险的模式。保险公司方面称，除失信企业外，几乎所有企业都可以申请保险方式，成为关税保证保险的投保人。

　　北京海关副关长高瑞峰表示，在使用关税保证保险模式下，企业无须占用在银行的授信额度，直接通过关税保证保险节约资金占压的成本。在普通民营企业每月3亿元税额需全额缴纳保证金的情况下，以现行商业贷款利率与0.3%左右的关税保证保险费率来测算，根据不同货物占用时间，企业平均每年可节省500万-1000万元的利息。

　　当前，进口企业日子难过，如果进口货物需要交纳1000万元关税保证金，继续采用银行保函形式，以5.5%的年化费率加上担保公司2.5%担保费率，企业至少需要交纳80万元的资金成本。而有了关税保证保险，企业资金成本压力会大大减轻，甚至这部分资金可以抓住投资机会。

　　一位财险公司人士分析道，虽然关税保证保险是一种新业务，但是这种保险本质上是给进出口企业做了一次增信工作，并不是帮企业降低了风险，保险公司在其中只是起了担保作用。只是担保主体从银行换到了保险，实质上性质没发生变化，一切还是按照国务院发布、2011年实施的《中华人民共和国海关事务担保条例》进行的。

　　担保主体从银行变为保险公司，会有什么区别？担保费可能降低。问题是，保险公司在开拓此新业务时，风险判断到底准确与否还有待时间考证。尽管保险公司此前会做调研测算，但刚开始推行这类险种，风险情况很难把握。如果风险低，收取的保费比银行此前的保函低，只能出现两个现象：要么，银行此前收费高了；要么，保险公司风险计量可能不准，收取的保费不足以覆盖风险。

　　不过，该人士补充称，毕竟进出口企业会缴纳一大笔保证金以及和货物抵押，保险公司总体可能并不“吃亏”。

　　值得注意的是，保险公司在保证保险领域的业务开拓可能潜力巨大。类似关税保证保险之类的业务目前保险公司正在加大开发，比如工程保证保险，履约保证保险，投标保证保险等，其都是需要金融机构发挥担保作用，保险和银行现在在这一领域进行竞争，保险机构优势也很多。

　　目前，银行保函种类包括：加工贸易税款保付保函、关税保付保函、投标保函、履约保函、预付款保函、质量保函、维修保函等七种。如今保险公司不断扩大对该领域业务的拓展，对担保市场的良性发展给予了有力支持。

　　总体看，对整个市场而言是好事，因为对企业而言，需要更多增信和担保机构，保险公司在该领域拓展业务，是让企业多了一份增信选择，这将很好地促进担保市场更健康发展。