社保养老金如何领取

劳动和社会保障部提出，1月1日起， 个人养老账户的规模统一由此前本人缴费工资的11%调整为8%。之后，老百姓的养老金储备产生了很大的变化。从社保领取的养老金基本上由 基础养老金和个人账户养老金两部分组成。基础养老金是按照当地平均工资的一定比例发放的，跟个人养老账户没有关系；而个人账户养老金就是从个人养老账户中提取的，所以这次调整让很多人的个人养老账户少了很大一笔来源，而这笔相当于月工资3%的养老金原本是由单位为我们缴存的。通常将参加养老 保险的人群分为3种，这次调整对3类职工影响有所不同。老人指1997年养老制度改革之前退休的职工。目前采用的仍是“老办法”，即按照退休前工资的一定比例发放养老金。个人账户缴费比例的调整对于他们的养老金水平几乎没有影响。中人指1997年养老制度改革前参加工作而在改革后退休的职工。情况较复杂，其养老金采用过渡性办法计发（基础养老金+个人账户养老金+过渡性养老金）。改革前参加工作时间较长，而改革不久就退休的中人，个人账户积累有限，养老金主要来源于基础养老金和过渡性养老金。对于很多人而言，过渡性养老金甚至是其养老金的主要组成部分。因此，个人账户缴费比例的调整对于这部分中人影响也微乎其微。对于那些改革前不久才参加工作，改革后还要工作相当长一段时间的中人而言，其境况和新人相近，养老金主要来源于基础养老金和个人账户养老金，过渡性养老金所占比重很小。个人账户缴费比例的减少显然也会使这部分中人未来的养老金缩水。新人指1997年养老制度改革后参加工作的职工。从2006年1月1日开始的这次调整对他们的影响最大。新人都是目前35岁以下的中青年，正是当前社会的主要人力资源。现行政策下养老保险个人账户包括两部分：个人缴纳的基本养老保险费（工资的8%）+按社保预期年化利率计算的利息。很明显，现行政策将把单位缴纳的基本养老保险费记入个人账户的部分（工资的3%）减去了，而利息部分目前只存在于理论上，在实际中还未看到。缴费比例分为个人缴费和单位缴费。个人缴费即进入个人账户，根据职工本人上一年度月平均工资（最低为上年全市职工工资的60%，最高为上年全市职工工资的300%）的8%缴纳。单位缴费全部进入 社会统筹，根据职工本人上一年度月平均工资的22%缴纳。政策调整前是个人缴费全部和单位缴费的3%计入个人养老账户，单位缴纳的19%划转为社会统筹，而现行政策将单位缴费的3%也划入社会统筹用来解决养老金账户空账问题。养老金账户空账1997年之前，中国城镇职工的养老都是由企业或国家来负责，1997年前退休的人员以及1997年前已经工作的人员，他们1997年前的个人账户并没有任何积累，是一个空账户。而目前领取养老金的人员中，全部是1997前退休的或是1997年前参加工作退休的。社保为他们支付的退休金从何而来，这就形成了一个缺口，即所谓的养老金账户的空账问题。新人养老金领取，基本养老金=基础养老金+个人账户养老金；其中，基础养老金=（当地上年度在岗职工月平均工资+本人指数化月平均缴费工资）/2×（缴费年数/100）；个人账户养老金=实际缴费工资累计额的8%/（平均预期寿命–退休年龄）×12月。